Как рассчитать эффективность предложенных мероприятий. Расчет экономической эффективности от предложенных мероприятий

В городе Сыктывкаре не мало кадровых агентств, если необходимо подобрать кадры требуемой квалификации, с нужным опытом работы и срочно, то вы вынуждены обратиться за деловой услугой по подбору персонала. Стоимость таких услуг варьируется в диапазоне от 12% -14% годового дохода работника или минимального оклада будущего работника. Стоимость услуг по подбору специалиста зависит от следующих факторов:

Степень сложности поиска специалиста на данную позицию и объем использования ресурсов агентства.

Сложность задач, поставленных руководителем перед потенциальным работником
- Объем компенсационного пакета, предоставляемого работнику (зарплата, бонусы, социальное страхование, медицинское страхование, возможность карьерного роста и т.д.). В зависимости от уровня сложности заявки может применяться повышающий, либо понижающий коэффициент на основную стоимость работ.

Если подбор менеджера среднего звена, то гарантийная замена составляет 90 дней, если среднее звено управления, то 120 дней.

Если при заключении трудового договора с работником выставляется минимальный оклад в размере 15000 рублей, то за услугу мы заплатим 21600 рублей за каждого нового работника(15000*12*12%=21600).

21600 * 4 чел.=86400 рублей тратит компания на подбор новых специалистов в год. Другой способ подбора кадров рассматривается за счёт бесплатных объявлений поиска вакансий – не надо тратить средства за услугу при подборе кадров. При этом происходит то, что мы наблюдаем – есть риск прихода не совсем квалифицированных специалистов и работа в магазине рассматривается как временная.

Средняя текучка кадров в магазине за 2014 год возьмём среднюю, так, как в этом году были преднамеренно сокращены некоторые должности административной группы и произошло совмещение должностей. Рабочий персонал считаем отдельно. Текучка кадров рабочего персонала составляет 4 человека -25%.

Экономический расчёт потерь по формуле получается:

0,125*16 (чел.) *21600=41472 рубля

350 тыс.руб.(плана продаж) * 4 (чел.) = 1400 тыс.руб.- недополученная выручка за год со средней текучкой магазина.

1400 000+21600*4(затраты на подбор персонала) = 1486400 рублей – потерянная выручка + плюс доплаты на обучение сотрудника(наставнику) + затраты времени и сил на отбор, отсеивание и интервьюирование + издержки предприятия на увольнение.

Мероприятие 1

Затраты на мотивационное стимулирование организационного характера№1:

Таблица 3.4: затраты на мотивацию № 1

п/п	Мероприятие	расчёт	Стоимость, руб.
	Пригласить специалиста для проведения мастер – класса и тренинга для персонала с целью повышения продаж в Сыктывкаре стоит от 18500 до 35000 рублей	18 500	18 500
	Временная ротация смежных должностных обязанностей с обучением предлагаю считать, как потерянную прибыль:	1 день на 14 сотрудников стоит 15217* 3(дня)
	Форма для продавцов стоит: футболка с логотипом, стильные кеды	1)700 * 14(чел.) человек = 9800 2)1500*14=21000
	Лучших работников премировать оплатой транспортных расходов	(автобус 20*2*23 раб.дня) = 920(Пусть будет 1000 рублей)* ведущих продавцов у нас 5 человек
	Добавить оклад за непрерывный стаж (от 20 до 25% от оклада)	таких человек 3: 15000*20% * 3 * 12(год)	108 000
	Итого:

Расчёт экономического эффекта от внедрения проекта №1:

На данный момент средняя выработка на 1 продавца равна 300 тыс.руб. (план продаж в 2014 330 тыс.руб.).

На 1 работника увеличатся продажи на 30 тыс. рубв месяц, а в год на 360 тыс.руб. с 1 человека. Выручка от продаж в год увеличится на 5040 тыс.руб., рассчитанный следующим образом:

360000 руб. – увеличение выручки от продаж в расчете на одного сотрудника в год.

14человек – численность продавцов.

Увеличение прибыли от продаж при рентабельности, которая в 2014 году равнялась 12,14 процентов, при росте выручки от продаж на 5040 тыс.руб. составит 611,856 тыс. руб.

Таким образом, экономический эффект от внедрения мероприятий по улучшению мотивации сотрудников, который рассчитывается как разность между увеличением прибыли и суммой расходов на мотивацию сотрудников составит:

611,856 – 209,452 = 402,404 тыс.руб.

Мероприятие 2

Уменьшение текучки кадров:

Средний возраст коллектива 30 лет, а в таком возрасте хочется удовлетворить и карьерные амбиции тоже, а по - этому я предлагаю продумать стратегию карьерного роста в магазине, как мотивационный стимул. Как видно из тест – опросника №4 - 9 человек не удовлетворены своими возможностями построения карьеры.

Психологи доказали, что существует эффект обратной связи, примерно, на 12 – 15% вырастает результативность работников, при существовании карьерного стимула – сохраняем рабочее место, на длительный срок привязываем работника к организации, а соответственно уменьшаем процент текучки кадров.

Затраты на аттестацию сотрудников по ценам 2014 года в г Сыктывкаре:

1) 1.2 тыс.руб (один человек) * 14(чел.) = 16,8 тыс.руб.

2) Провести обучение работников: для коллектива 1.8 тыс.руб. с человека *14=25,2 тыс.руб. 25,2+16,8 = 42 тыс.руб.

При повышении эффективность продаж на 12 % у девяти работников продажи вырастут: 3600 тыс.руб.(выработка на 1 продавца) * 0,12 = 432 тыс. руб. (выручка на 1 продавца), *9 =3888 тыс.руб., при рентабельности в 2014 году в 12,14%, прибыль с продаж составит 472 тыс.руб

Экономический эффект:

472 тыс. руб.- 42 тыс.руб. =430 тыс.рубл. в год

Мероприятие 3

Усовершенствование делового общения можно провести путём временной ротации должностных обязанностей с обучением (2-3 рабочих дня). Такой психологический ход поможет пониманию сложностей обязанностей партнёров и поможет взаимозаменяемости рабочих мест смежных профессий в непредвиденных ситуациях.

Проведение тренингов по улучшению делового общения, избежание конфликтов

Эффект: меньше конфликтных ситуаций, более легкий выход из них, взаимозаменяемость рабочих мест, нет срочного подбора нового персонала.

Для улучшения социального взаимоотношения

Предлагаю устроить совместные выезды на природу, совместные празднования и корпоративы. (На пример 1 раз в год «День рождения магазина»)

Выезд на природу;

Арендовать тренажерный зал для посещения работников;

Мероприятия оздоровительного характера

Эффект: Приобретение командного духа коллектива, большая информированность руководства о планах индивидуумов.

Практика показывает, что эти затраты многократно окупаются, т.к. они сплачивают коллектив и создают благоприятный климат в коллективе, как показывает опыт, выручка вырастает от 10 до 20 %

Таблица3.4: Затраты на проведение мероприятия №3

Эффект от мероприятия №3:

Выручка от продаж увеличится на 300* 10%=30тыс.руб.

360(в год) *14 =5040 тыс.руб

При рентабельности в 12,14 прибыль с продаж ссоставит: 5040 * 0,1214 = 611,856 тыс.руб.

Экономический эффект: 611,856 – 183,757 тыс. руб. = 428,1 тыс.руб.

Общий экономический эффект от 3 мероприятий: 402,404 + 430 + 428,1 =1260,5 тыс.руб.

Таблица 3.4. Технико-экономические показатели эффективности от проведения всех мероприятий.

№ п/п	Наименование показателя	Ед. изм.	До проведения мероприятия	После внедрения мероприятия	Отклонения
+/-	%
1.	Прибыль без ндс	Тыс. руб.	49180,4	63032,2	13851,8	+28
3.	Стоимость основных производственных фондов	Тыс. руб.			-	-
4.	Численность работающих	Чел.			-	-
5.	Фонд оплаты труда	Тыс. руб.	539,6	655,8	+116,2	+21,5
6.	Выручка от продаж	Тыс. руб.			+13968	+27,7
8.	Рентабельность продаж	%	12,14	15,5	+3,36	+27,6
9.	Производительность труда	Тыс. руб./чел.			+776	+27,7
10.	Средняя заработная плата	Тыс. руб.	29,9	36,4	+6,53	21,7
11.	Выработка на 1 продавца	Тыс. руб		4597,7	997,7	+27,7
12.	Выработка на 1 продавца в месяц	Тыс. руб				+27
14.	Расходы (карго,комун.,%)кредит	Тыс. руб			-	-

Вывод: после внедрения трёх проектов общая прибыль(без ндс) вырастет на 13 851,8 тыс.руб.,(+28%), численность рабочих не изменна, а при этом выработка на 1 продавца вырастет на 83 тыс. руб. , в год почти миллион(997 700), планируемая общая выручка вырастет на 13968, тыс.руб.(27,7%), рентабельность поднимется до 15,5%, фонд заработной платы увеличится на116,2 тыс.руб.(21,5%) и заработная плата на 6,6 тыс.рубл. и прибыли на 13 851,8 тыс.руб.

Заключение

В заключении работы хочу сказать, что обоснованность её в том, что работа магазина на первый взгляд выглядит не плохо и рентабельность на всём протяжении исследуемого периода растёт, и товарные запасы, и прибыль, но цель любого коммерческого предприятия – получение максимальной прибыли, а вот упущенные возможности могут составить 13 851,8 тыс.рубл. в год. Потери при текучке кадров составляют 1 486,4 тыс.руб.

Это не соизмеримо, нельзя терять возможность получения прибыли в полном объёме. Отношения между работодателем и работником складываются так, что работодатель пытается сэкономить на мотивации персонала, неся при этом убытки и потери. Как видно из предоставленных расчётов эффективности вложений в мотивацию сотрудников полностью оправдывает себя.

Средняя заработная плата в магазине 20 тысяч рублей, а с учётом инфляции в 2014 году всё подорожало на 10 – 15% и материальная мотивация будет кстати, средняя заработная плата вырастет на 6500 рублей. Так, как поднятие аванса увеличит нам статью постоянных расходов на зар. плату, то бонусы и премии могут варьироваться в меньшую сторону, по - этому предлагаю продумать именно премии за выполнение плана продаж и перевыполнение с гибкой тарифной сеткой.

В ряду с материальным стимулированием важно и моральное стимулирование. Как показал тест у коллектива есть огромная потребность в долгосрочных взаимоотношениях (дружественных контактах) и социальных связях и карьерных амбициях. В магазине огромная текучка кадров, коллектив постоянно меняется – связи между людьми поверхностн, нет карьерного роста. Люди вымотаны переработками. Отдел кадров обязан провести анализ текучки кадров, проанализировать причины, предоставить все факты руководству. Руководство в свою очередь обязанно принять меры по исключению причин потери такой планируемой прибыли. Когда персонал мотивирован, он трудится более производительно, а предприятие добивается большего успеха.

Исходя из плана предложенных мероприятий, решения и затраты на реализацию системы управления персоналом приведены в таблице 12.

Таблица 12 - Затраты на внедрение системы антикризисного менеджмента персонала ЗАО «ГОТЭК - Принт», экономический эффект и срок окупаемости проекта

	Перечень мероприятий	Решения по реализации мероприятий	Затраты, тыс.руб.
	Совершенствование материальной мотивации	Повышение оплаты труда и выплата премий
	Планирование карьеры	Разработка Положения о продвижения по службе и карьерограммы
	Совершенствование автоматизации менеджмента персонала	Внедрение программно-информационного комплекса «Кадры»
	Аттестация работников	Затраты на обучение. Ввести Положение об аттестации работников ЗАО «ГОТЭК - Принт»
	Экономический эффект
	Срок окупаемости, мес.

Экономический эффект от внедрения мероприятий - это разница межу планируемым приростом выручки, полученной от дополнительного товарооборота, вызванного предлагаемыми мероприятиями, и расходами на эти мероприятия.

Э = (Пв - Зр) - Врп

где Э - экономический эффект от внедрения мероприятия, руб.;

Зр - затраты на реализацию мероприятий, руб.; Врп - выручка от реализации за последний период, руб.

Пв = (Врп + (Врп * (Прв /100)))

где Пв - планируемый показатель выручки от реализации после реализации мероприятий и только под их влиянием, руб.;

Врп - выручка от реализации за последний период, руб.;

Прв - планируемый прирост выручки от реализации вследствие реализации предложенной программы, %.

Рассчитаем планируемый показатель выручки от реализации после реализации мероприятий и только под их влиянием по формуле:

+ (95956 * (10/100))) = 105551,6 тыс. руб.

Рассчитаем эффект от предложенных мероприятий по формированию системы менеджмента персонала ЗАО «ГОТЭК - Принт»:

(105551,6 - 509,82) - 95956 = 9085,78 тыс. руб.

Экономический эффект мероприятий может быть: положительным - затраты на мероприятия меньше дополнительной прибыли; отрицательным - затраты на мероприятия выше дополнительной прибыли; нейтральными - затраты на мероприятия равны дополнительной прибыли.

Таким образом, можно сделать вывод, что экономический эффект от предлагаемых мероприятий положительный, так как затраты на мероприятия на 509,82 тыс. руб. увеличили выручку на 9085,78 тыс.руб.

Эффективность затрат на формирование системы антикризисного управления персоналом может быть определена с помощью показателя рентабельности предлагаемых мероприятий:

Р = (Э / Зр)*100% ,

где Э - экономический эффект от внедрения мероприятий, руб.;

Пв - планируемый показатель выручки от реализации после реализации мероприятий и только под их влиянием, руб.;

Зр - затраты на реализацию мероприятий, руб.

Рассчитаем рентабельности предлагаемых мероприятий:

(9085,78/ 509,82) * 100% = 1782 %

Подсчитаем, срок окупаемости предложенных мероприятий по формированию системы антикризисного управления персоналом ЗАО «ГОТЭК - Принт», за счет вызванного ими прироста выручки от реализации продукции:

где В - время окупаемости затрат за счет вызванного ими прироста выручки, годы;

Зр - затраты на реализацию мероприятий, руб.;

Э - экономический эффект от внедрения мероприятий, руб.

В = 509,82 / 9085,78 = 0,6 года = 7 месяцев.

Следовательно затраты на формирование антикризисного менеджмента персонала окупятся в течение года.

В разработанных мероприятий по улучшению маркетинговой деятельности в гостинице «Арт-Гранд Виктория» было предложено создать новую структуру службы маркетинга. Но для этого необходимо повышение квалификации специалистов в области маркетинга. Внедрение новых функций маркетинговой деятельности требует от работников профессиональных знаний и навыков, повышения общеобразовательного уровня. Поэтому важным условием по улучшению маркетинговой деятельности является повышение общего образования, расширение экономических знаний и повышение квалификации работников экономического. В гостинице «Арт-Гранд Виктория» предлагается пройти переподготовку и повышение квалификации трем работникам маркетинговой службы.

Произведем расчет экономического эффекта от предложенного мероприятия. Исходные данные в таблице 5.

Таблица 5 Исходные данные для расчёта годовой экономической эффективности по подготовке и повышению квалификации специалистов маркетинговой службы

Расчёт производим по следующей схеме:

Экономия времени, час.

Эвр = Ч*Сзрв*Р/60 (6)

Эвр= 3*30*182 /60 = 276.

2. Условное высвобождение численности, чел.

Эч = Эвр/Фвр (7)

Эч= 276/2093 = 0, 13.

3. Повышение производительности труда, %.

Птр = [Эч*100] / [Чср -Эч] (8)

Птр= / =0, 69.

4. Экономия зарплаты, руб.

Эз/пл = Эч*Фз/пл ср (9)

Эз/пл = 0, 13*103680 = 13478.

5. Экономия социальных нужд, руб.

Эсоц = Эз/пл *40, 3 /100 (10)

Э соц = 13478 *40, 3/100 =5430.

6. Экономия себестоимости, руб.

Эс/б = Эз/пл + Эсоц (11)

Эс/б= 13478 + 5430 = 18908.

Эг = Эс/б - Ен*Зед (12)

Эг =18908 - 0, 15*1000 = 17408.

Таким образом, годовой экономический эффект по данному мероприятию составит 17408 рублей.

Исходные данные для расчета экономической эффективности представлены в таблице 6.

Таблица 6 Исходные данные для расчета экономической эффективности

Показатель	Количество
1. Количество охваченных человек
2. Годовой выпуск, норма-часа
3. Часовая производительность, норма-часа
4. Себестоимость, тыс. руб
5. Условно-постоянные расходы в себестоимости, %
6. Потери рабочего времени одним работником в смену, мин
7. Годовой фонд рабочего времени, 1 работника
8. Стоимость компьютерного оборудования, тыс.руб
9. Затраты на внедрение мероприятия, тыс. руб

Расчёт экономической эффективности:

• 1. Экономия рабочего времени, чел-час.
• 25*18*236/60 = 1770.
• 2. Высвобождение численности, чел:
• 1770/10*236 = 0, 75.
• 3. Рост производительности труда, %.

П = 0, 75 *100/ 18 - 0, 75 = 4, 3.

• 4. Экономия условно постоянных расходов, тыс. руб.
• 20*3840=768.
• 5 .Увеличение объема товарооборота, норма-часа.
• 1770* 1, 2 =2124.
• 25960 - 2124 = 23836.

увеличение объема 25960-100%

х = 95, 2%, 100-95, 2 = 4, 8%.

• 6. Экономия условно постоянных расходов тыс. руб.
• 23836*20/100 = 4767, 2.
• 25960*20/100 = 5192.
• 5192*100/23836 = 21, 78.
• 3840*0, 2*4, 8/100=36, 86.
• 7. Экономия капитальных вложений тыс. руб.
• 301, 69*0, 15*4, 8/100=2, 2.
• 8. Годовой экономический эффект, тыс. руб.
• 2, 2 + 36, 86 +10*0, 15 = 40, 1.

Таким образом, экономический эффект по данному мероприятию составил 40100 рублей

Внедрение новой структуры маркетинговой службы ГК «Арт-Гранд Виктория» позволит снизить производственные затраты.

Исходные данные для расчета экономического эффекта представлены в таблице 7.

Таблица 7 Исходные данные для расчета экономического эффекта.

Расчет экономической эффективности:

1. Найдем экономию времени, чел-час.

Эвр = (20*18*236)/60.

где 20- экономия времени в смену, мин.

• 18 - количество человек, задействованных в мероприятии
• 236- годовой фонд времени, дни
• 60- перевод в часы

2. Снижение трудоемкости, норма-часа.

Ст=Эвр*К, (13)

где Ст- снижение трудоемкости, норма-час

Эвр - экономия времени

К- коэффициент перевода

Ст= 1416 *1, 05 = 1486, 8.

3. Произведем расчет экономии численности, чел.

Эч=Ст/(Фч*К), (14)

где Эч- экономия численности;

Ст- снижение трудоемкости;

Фч- годовой фонд в дни.

• 1486, 8 / (236*10*1, 05) = 0, 6.
• 4. Расчет производительности труда
• - для задействованных мероприятий

Птр = (Эч*100)/(Чср - Эч), (15)

где Птр- производительность труда, %,

Эч-экономия численности;

Чср-число задействованных в мероприятии работников.

Птр = (0, 6*100)/(18 - 0, 6) = 3, 4.

5. Экономия от снижения себестоимости, руб.

Эсб=Эч*Фзл*1, 385, (16)

где Фзл- среднегодовой фонд оплаты труда одного работника;

Эсб=0, 6* 30000* 1, 385 = 24930.

6. Вычислим окупаемость мероприятий, год.

Ток.ф=Зед/Эсб, (17)

где Зед- единовременные затраты

Ток.ф.=1500/ 24930 = 0, 06.

7. Годовой экономический эффект, руб.

Эг=Эсб - (К*Зед) (18)

Эг= 24930 - (0, 15*1500) = 24705.

Таким образом, годовой экономический эффект по данному мероприятию составил 24705 рублей.

Все рассчитанные мероприятия и годовой экономический эффект от их внедрения занесем в таблицу 8.

Таблица 8 Итоговая таблица эффективности мероприятий по совершению маркетинговой службы гостиницы «Арт-Гранд Виктория».

Таким образом, суммарный экономический эффект от предложенных мероприятий составит 17408 +40100 + 24705 = 82213 рублей.

Одним из направлений банковского маркетинга является внедрение новых инновационных банковских продуктов и услуг.

Улучшение новых банковских продуктов происходит ради удовлетворения потребностей клиента. В большинстве случаев потребитель при приобретении банковского продукта или услуги преследует такую цель, как способность удовлетворят определенную потребность, а не приобретение какого-либо банковского продукта, имеющего некоторый набор свойств.

В зависимости от того, какую выгоду получит клиент, который приобретает определенный банковский продукт и зависит реальная эффективность деятельности банка. Занимаясь процессом разработки, специалисты банка учитывают потребности клиента в разрабатываемом продукте и в зависимости от этого определяют набор свойств этого продукта.

Процесс внедрения нового банковского продукта или услуги, является определяющим моментом анализа структуры затрат и цены продукта.

Рентабельность и разнообразие банковских продуктов является определяющей задачей банка при оптимизации структуры существующих продуктов и услуг, данная структура сбалансирована в обоих случаях. При современном постоянном изменении рыночной конъюнктуры реагировать на регулярные изменения данного рынка позволяет оптимальная структура банковских продуктов и услуг, которую разрабатывает банк. Также немало важным фактом является содержание баланса между банковскими продуктами разработанными ранее (старыми) и только что разработанными (новыми).

Процесс внедрения банковского продукта или услуги проходит ряд этапов.

1. Поисковые исследования, выработка идей нового или совершенствование существующего продукта;

2. Отбор оригинальных идей;

3. Маркетинговые исследования;

4. Разработка нового или совершенствование существующего продукта;

5. Выведение продукта на рынок.

Проанализируем каждое мероприятие подробнее.

1. Открыть ставку менеджера по кредитам.

В должностные обязанности менеджера по кредитам входит:

1. Привлечение клиентов на обслуживание.

2. Продвижение и консультация клиентов по всем банковским продуктам.

3. Осуществляет организацию и проведение операций по кредитованию:

Консультирует потенциальных заемщиков.

Проводит собеседование с потенциальными заемщиками.

Оказывает заемщику помощь в заполнении заявления на предоставление кредита и осуществляет его проверку.

Формирует кредитное дело.

Осуществляет сбор и обработку документов, необходимых для формирования кредитного дела.

Выдача кредита.

4. Мониторинг и контроль текущих кредитов.

Таблица 3.1 – Расходы ОАО «Сбербанк России» от привлечения одного менеджера по кредитованию населения, тыс. руб. в год

Общая сумма расходов составит 543,6 тыс. руб.

До предложенных мероприятий количество кредитных заявок на кредит в филиале № 6984/0299города Краснокамска составляло 200 штук в месяц, прогнозный результат после открытия ставки менеджера по кредитам в данном филиале составляет 250 заявок на кредит в месяц.

Таблица 3.2 – Количество кредитов по суммам

В таблице 3.2 представлены прогнозируемые выдачи по кредитам и их доля от основного общего числа кредитов, выданных за месяц. Из данных таблицы можно сделать вывод, что доходы филиала ОАО «Сбербанк России» возрастут как минимум на 50%, в связи с тем, что кредитование было и является актуальной услугой банка для жителей города.

2. Организовать и оформить щиты по кредитованию физических лиц в филиале банка в городе Краснокамск и в точках обслуживания клиентов, разместив на этих щитах полную и доступную информацию об условиях кредитования населения, также печать рекламных буклетов о продуктах банка и их условиях предоставления.

Предлагаемые информационные щиты предполагают наличие в краткой и четкой форме следующей информации (регулярно обновляемую в течение времени ее изменения):

1. Виды кредитов, краткая характеристика и процентные ставки (предполагаемые по данному виду кредита).

3. Усовершенствовать программу реструктуризации кредитов для физических лиц – путем снижения процентных ставок добросовестным заемщикам банка на остаток кредитной задолженности, после продолжительных регулярных платежей (1-2 года).

Суть данного мероприятия состоит в том, чтобы заемщики непрерывно продолжали сотрудничество с банком, вследствие снижения ставок. Банк предлагает своим добросовестным заемщикам после продолжительного периода времени хороший кредитных платежей, примерно год - два.

Оговаривая условия кредитования, менеджер должен полностью проговаривать условия кредитования, за счет проведения данного мероприятия увеличится поток заемщиков, желающих получить кредит в ОАО «Сбербанк России».

Прогнозными условиями такого мероприятия являются снижение процентных ставок добросовестным заемщикам, которые кредитуются на длительные сроки от 5 лет.

Если заемщик в течение двух лет добросовестно соблюдает все условия кредитного договора, то на третьем году кредитования банк предлагает клиенту пересмотреть условия кредитного договора с целью снижения процентной ставки по кредиту, на оставшуюся сумму, не оплаченной задолженности кредитование на 1-5 процентов в зависимости от суммы, срока кредитования, заработной платы заемщика.

В таблице 3.3 представлены условия снижения процентных ставок по кредитам добросовестным заемщикам банка. Также не мало важным условием является сумма кредита, данные таблицы примерные условия, при которых клиент может претендовать на снижение ставки по кредиту.

Таблица 3.3 Условия снижения ставок по программе реструктуризации кредита

В таблице 3.4 представлены итоги внедрения предложенных мероприятий по повышению эффективности кредитования физических лиц в филиале № 6984/0299 ОАО «Сбербанк России». Из данных таблицы можно сделать вывод, что общий доход банка возрастет на 590,3 тыс. руб. в год, а средний доход банка без применения данных мероприятий составляет 2,5 млн. руб., прибыль данного филиала возрастет на 2-4% в год.

Таблица 3.4 - Суммарная эффективность от предложенных мероприятий, тыс. руб. в год

Таким образом, общие доходы ОАО «Сбербанк России» в результате предложенных мероприятий увеличатся на 2 % в год, а доход филиала на 590,3 тыс. руб. Открытие ставки менеджера по кредитования физических лиц, внедрение рекламных щитов и внедрение программы реструктуризации кредитов добросовестным клиентам позволит привлечь большее число заемщиков, увеличит доход как всего банка в целом, так и филиала.

Предложенные мероприятия для повышения обслуживания населения в заимствовании средств позволят:

1. Удовлетворять растущие потребности клиентов ОАО «Сбербанк России» в заимствовании средств,

2. Увеличить объемы предоставляемых кредитов,

3. Увеличить доходы банка на 590,3 тыс. руб.

Таким образом, после реализации всех предложенных мероприятий изменится структура доходов филиала филиал № 6984/0299 ОАО «Сбербанк России». Если общие доходы филиала от оказания услуг клиентам за 2013 год составило 2,5 млн. руб., то в результате осуществления предложенных мероприятий их доля увеличится на 2-4% или на 590,3 тыс. руб. и в итоге доход филиала банка составит 3,09 млн. руб.

Доход всего ОАО «Сбербанк России» в процессе реализации мероприятий по повышения эффективности кредитования также будет расти, а в случае внедрения таких мероприятий во всех небольших филиалах с численностью население не менее 5000 человек, в которых данные мероприятия будут рентабельны к реализации.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Тема дипломной работы является актуальной в связи с тем, что в настоящее время кредитные операции являются самыми востребованными, а также основными источниками доходов банка. Ежегодно объем кредитования населения увеличивается.

Целью дипломной работы является – разработать мероприятия по совершенствованию кредитования физических лиц на примере ОАО «Сбербанк России».

Для достижения выше поставленной цели в дипломной работе были установлены следующие задачи:

1. Охарактеризовать основные понятия кредитования функции, формы и принципы кредита;

2. Определить основные методы эффективности кредитования;

3. Выявить основные направления повышения эффективности кредитования населения;

4. Исследовать организационно – правовую структуру ОАО «Сбербанк России»;

5. Провести анализ финансового состояния ОАО «Сбербанк России»;

6. Проанализировать показатель выданных кредитов населению в период 2012-2014 годов;

7. Разработать мероприятия по повышению эффективности кредитования физических лиц;

8. Привести обоснование мероприятий;

Предметом исследования дипломной работы является система кредитования физических лиц.

Объектом исследования является экономическая деятельность ОАО «Сбербанк России».

Базой исследования дипломной работы является ОАО «Сбербанк России».

В первой главе были рассмотрены теоретические основы кредитования. В системе кредитных отношениях важнейшей составной частью является кредитования физических лиц. Банк способствует наиболее полному удовлетворению потребительских нужд населения – это является главной целью кредитования физических лиц. Отношения, возникающие между кредитором и заемщиком являются, главной чертой кредитования физических лиц. Анализ кредитования физических лиц в банках проводится для получения наиболее полной картины развития кредитования в данном конкретном банке и в банковской отрасли в целом. Основной целью повышения эффективности кредитования физических лиц является минимизация рисков, увеличение объемов кредитования, увеличение работоспособности активов, улучшение качества кредитов (уменьшение просроченной задолженности).

Во второй главе была проанализирована деятельность ОАО «Сбербанк России».Он один из самых крупных и быстроразвивающихся российских финансовых институтов с самой широкой филиальной сетью не только в России, но и в зарубежных странах имеются представительства.

ОАО «Сбербанк России» занимает лидирующие позиции в рейтингах среди всех представленных банков в России, являясь самым надежным и устойчивым банком.

По всем основным нормативам ликвидности показатели ОАО «Сбербанка России» превышают минимальные показатели и не походят до предельного уровня.

В течение рассматриваемого периода активы банка увеличились на 68%, это говорит о развитии банка нормальными темпами повышения деловой активности.

Показатели кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» за иследуемый период выросли на 61,6%.

Общий прирост кредитного портфеля банка за период 2012-2014 года вырос и составил 67%. Самые значительное увеличение показателей, наблюдалось в жилищном кредитовании

В третьей главе были предложены пути повышения эффективности кредитования физических лиц и были предложены следующие мероприятия:

1. Открыть ставку менеджера по кредитам – реализация данного мероприятия позволит жителям городаКраснокамск получать кредиты в своем подразделении, без траты времени и сил на поездки в другие ближайшие отделения банка. Результатом этого мероприятия будет увеличение клиентов банка, следовательно, увеличение прибыли.

2. Организовать и оформить щиты по кредитованию физических лиц – распространение информации об услугах и продуктах банка приведет к привлечение клиентов к приобретению новых инновационных услуг и продуктов, выгодных как клиентам, так и самому банку, также привлечение новых клиентов.

3. Усовершенствовать программу реструктуризации кредитов для физических лиц – позволит улучшить условия обслуживания клиента, реализовать интересы банка в привлечении новых клиентов, и активизации старых.

Реализация данных мероприятий позволит маленьким филиалам банка повысить доходность кредитных операций, как всего банка в целом, так и маленьких филиалов.

Доход от реализации всех предложенных мероприятий по филиалу № 6984/0299 ОАО «Сбербанк России» в городе Краснокамск составит 590,3 млн. руб. Предложенные мероприятий позволят повысить эффективность кредитования физических лиц.

1. Создание собственного сайта.

Создание сайта необходимо так как основными клиентами автосервиса являются молодые люди имеющие свободный доступ к интернету и не привыкшие тратить свое время на поиск информации другими каналами.

Цели мероприятия:

Облегчение получения пользователями актуальной информации о компании;

Создание дополнительного канала обратной связи

Привлечение новых клиентов и как следствие увеличение прибыли предприятия.

Для создания сайта Руководство выбрало компанию «Деловой Сайт». Выбор компании - разработчика сайта обусловлен высоким проффессионализмом специалистов, компания имеет большой опыт работы как в создании и обслуживании сайтов так и в продвижении сайтов в поисковых системах. Работы необходимые для создания сай описаны в таблице 3.3.

Таблица 3.3. Работы по созданию сайта

Всего затрат на создание, обслуживание и продвижения в год составят:

30 000+600*12+7 000*12+1 500= 122 700 руб.

Продвижение сайта будет вестись в таких поисковых системах как Yandex и Google. Ключевыми комбинациями для поиска рекомендуется выбрать: «сто Иркутск», «автосервис Иркутск» и «тюнинг Иркутск». Статистика запросов Yandex и Google по каждой комбинации представлена в таблице3.4.

Таблица3.4. Количество запросов по ключевым словам в поисковых системах

Так как наш сайт будет выводиться в топ 10 в данных поисковых системах, то можно полагаясь на статистику сказать что 2-5% от от автовладельцев посетивших наш сайт воспользуются нашими услугами. Это позволит увеличить валовую прибыли примерно на 6%.

2. Распространение раздаточного материала на рынках продажи запасных частей и комплектующих для автомобиля.

Для распространения раздаточного материала выбраны 2 торговых дома по продаже автозапчастей, это: «Автосити» (Сергеева 3а), «Знаменский» (Баррикад, 26). Именно в этих торговых точках расположено наибольшее количество павильонов с комплектующими нужного качества для осуществления услуг предоставляемых автосервисом.

ТД «Автосити» имеет 2 корпуса: «А» (32 торговых места) и «Б» (20 торговых мест). Общее количество торговых мест в ТД «Автосити» составляет 52. ТД «Знаменский» имеет 3 этажа, на которых расположены 60 торговых мест. Распространение раздаточного материала в каждом павильоне невозможно, так как приведет к большим затратам на изготовление раздаточной продукции. В связи с этим рекомендуется поставить 3 рекламные стенда на которых будет находиться раздаточный материал: на 1 этаже ТД «Знаменский», в корпусе «А» ТД «Автосити» и в корпусе «Б» ТД «Автосити». Под раздаточным материалом понимаются листовки формата А6 (бумага мелованная 130 г./м 2 , цветность 4+4, цветная печать с двух сторон) и буклеты формата А4 (бумага мелованная 130 г./м 2 , цветность 4+4, цветная печать) находящиеся на рекламной стойке. Дизайн для буклетов и листовок создается директором ООО «Реактор».

Для утверждения установки рекламных стендов в ТД «Автосити» и ТД «Знаменский» предлагается провести переговоры с руководством торговых домов о бартерном размещении рекламы. Со своей стороны мы можем предложить руководству торговых домов размещение их рекламы на нашем сайте и размещение растяжек на территории автосервиса.

Средняя ежедневная проходимость ТД «Автосити» - 1 100 человек, ТД «Знаменский» - 3 800 человек. По статистике нашим рекламным стендом заинтересуются около 40% покупателей и из них около 1-2% обратятся к нам за помощью. Это позволит увеличить валовую прибыль примерно на 8-10%.

3. Закупка оборудования для организации поста корректировки развал - схождения и его установка.

Данное мероприятие относится к маркетинговому ходу по продвижению услуг шиномонтажа. Так как эти услуги тесно связаны, то с помощью услуг по корректировке развал-схождения мы сможем привлечь клиентов на шиномонтаж и наоборот.

Основными целями внедрения мероприятия являются:

1. Расширение основного бизнеса предприятия.

2. Развитие основных производственных фондов предприятия в форме создания собственного поста по ремонту развал-схождения.

3. Извлечение дополнительной прибыли.

4. Привлечение новых клиентов для обслуживания.

Для организации поста корректировки развал-схождения потребуется следующее оборудование:

Таблица 3.5. Список необходимого оборудования для поста корректировки развал-схождения

Наименование оборудования	Количество, (шт.)	Краткие характеристики оборудования	Производитель	Стоимость (руб.)
1. Подъемник электрогидравлический		Электрогидравлический двухстоечный подъемник симметричной конструкции с нижней синхронизацией. Подъемник оснащен надежной системой блокировки, предотвращающей падение автомобиля. Независимая система замков безопасности работает отдельно для каждой стойки. Два цилинда. Минимальные требования к обслуживанию.
2. А-860R Стенд для регулировки углов установки колес		Стенд предназначен для измерение схождения, развала колёс, угла продольного и поперечного наклона оси поворота, смещения осей, угла движения, разности колесной базы и т.д. Полные технические характеристики автомобиля, включая сведения о регулировке и соответствующих процедурах для более чем 20 000 моделей. Беспроводной обмен данными с защитой от помех. Электронная регулировка, автоматическая проверка уровня головки датчика. Настройка параметров при нахождении автомобиля в поднятом положении..Операционная система Windows XP с графическим интерфейсом пользователя. Меню-самоучитель для поддержки в реальном времени.
всего затраты на оборудование

Суммарные затраты на оборудование составят: 359000 руб.

Данное оборудование полностью подходит под осуществление тех задач, которые стоят перед автосервисом при выполнении корректировки развал схождения.

Потребность в персонале и заработной плате:

Для реализации проекта необходим 1 дополнительный мастер. Дополнительно фонд заработной платы составит 240 000 руб.

Страховые взносы составят:

240 000 х 34% = 81 600 руб.

240 000 х 0,7%= 1 680 руб.

Всего страховые взносы составят 83 280 руб.

Для реализации мероприятия по организации участка корректировки развал-схождения руководством выбран вариант финансирования из собственных средств.

Рассчитаем ЕНВД:

На 2012 год коэффициент-дефлятор К1 для ЕНВД установлен в размере 1,4942.

К2 - корректирующий коэффициент базовой доходности, учитывающий совокупность особенностей ведения предпринимательской деятельности - установлен в размере 1.

Базовая доходность установлена в размере 23,85 тыс. руб.

Ставка ЕНВД 15%.

ЕНВД составит 42 930 руб.:

23850 х 1 х 12 х 0,15 х 1,4942= 64 146 руб.

64146 - 50% страховых взносов = 32 073 руб.

Всего затраты на организацию поста корректировки развал-схождения составят: 631 073 руб.

Прежде чем, рассчитать экономический эффект от предлагаемых мероприятий, важно оценить сумму затрат, необходимую для реализации предложенных мероприятий вообще и в расчете на каждый месяц. Затраты на осуществление предложенных мероприятий сведены в таблицу 3.7.

Таблица 3.7. Суммарные затраты мероприятия по продвижению предприятия

Элементы имиджа	Сумма затрат, руб.
Некапитальные затраты единовременного характера (Дз)
Создание сайта
Изготовление Flash-баннера
Ежемесячные затраты некапитального характера
Расходы на обслуживание и продвижение сайта в поисковых системах
Заработная плата мастера
Ежемесячные затраты, подлежащие включению в себестоимость
Амортизационные отчисления за использование нового оборудования для стенда корректировки развал-схождения

Как известно, экономический эффект (прирост прибыли) можно определить по формуле:

Э = П = Пр.н. - Пр.с. - Дз, руб.;

где Э = П - экономический эффект (прирост прибыли), руб.;

Пр.н. - ожидаемая прибыль (в нашем случае, валовая) от реализации после внедрения предлагаемых мероприятий, руб.;

Пр.с. - фактическая прибыль (валовая) от реализации до внедрения мероприятий (т.е. отчетная, базовая), руб.;

Дз - сумма дополнительных некапитальных затрат, возникших в связи с реализацией предложенных мероприятий, руб. (в нашем случае сюда войдут ежемесячные расходы некапитального характера, т.е. 38 500 руб., а также единовременные расходы некапитального характера в сумме 3 750 руб. (45 000 руб. / 12 месяцев). Последнее обусловлено тем, что затраты в сумме 45 000 руб. обеспечивают длительное позитивное влияние (примем продолжительность этого воздействия равным 12 месяцам) на процесс продвижения предприятия. Дз = 3 8500 + 3 750 = 42 250 руб.

При этом валовая прибыль в каждом периоде может быть определена с помощью традиционной формулы:

Пр.н. = Во-Зн, руб.

где Во - ожидаемая сумма реализованной продукции (выручки) за период, руб.;

З - новая сумма затрат на реализацию продукции за период, руб.

В процессе описания предлагаемых мероприятий по совершенствованию имиджа предприятия неоднократно приводились мнения специалистов о возможном увеличении объемов продаж от того или иного мероприятия. Не претендуя на абсолютную точность прогнозов, примем возможное увеличение объемов продаж на уровне 25% (что находится на нижней границе диапазона цифр, прогнозируемого специалистами). Тогда, среднемесячная выручка после реализации предложенных мероприятий увеличится по сравнению с фактической (100 733 руб./мес.) на 25% и составит 125 916 руб./мес.

Среднемесячные затраты на реализацию продукции превысят фактическое значение на 512 руб./мес., что связано с увеличением затрат по элементу «Сырье и материалы» на 25% (2 048*25%), а также на сумму затрат, связанных с реализацией предложенных мероприятий и подлежащих включению в себестоимость, которая равна 6 000 руб./мес. (см. табл. 3.7).Таким образом сумма затрат на реализацию продукции после внедрения мероприятий составит 8 560 руб./мес. (2 048 + 512 + 6 000).

В таком случае ожидаемая валовая прибыль может составить:

Пр.н. = 125 916 - 8 560 = 117 356 руб./мес.

Определим экономический эффект, ожидаемый в результате внедрения предложенных мероприятий:

Э = П = 117 356 - 60 029 - 42 250 = 15 077 руб./мес.

Помимо величины экономического эффекта (прироста валовой прибыли) можно рассчитать показатель экономической эффективности предложенных мероприятий:

Rв = Э о / Зм

где Rв - экономическая эффективность предлагаемых мероприятий;

Э о - прирост прибыли, вызванный реализацией предлагаемых мероприятий, руб.;

Зм - затраты на реализацию предлагаемых мероприятий, руб.

В нашем случае, затраты на реализацию предлагаемых мероприятий (Зм) складываются из ежемесячных затрат некапитального характера (Дз = 42 250 руб./мес.) и затрат, связанных с реализацией мероприятий и подлежащих включению в себестоимость (6 000 руб./мес.). Таким образом,

Зм = 42 250 + 6 000 = 48250 руб./мес.

Rв = 15 077/ 48 250= 0,32

В завершении данного раздела можно сделать вывод о целесообразности реализации предлагаемых в дипломной работе мероприятий по совершенствованию маркетинговой деятельности сто, так как проведенный расчет доказал возможность получения положительного экономического эффекта (ожидаемый прирост прибыли может составить 15 077 руб./мес.). Экономическая эффективность предлагаемых мероприятий может составить 0,32; что также подтверждает необходимость вкладывать средства в совершенствование маркетинговой деятельности.