Индивидуальный инвестиционный счет: как получить льготы от государства. Редкая возможность для среднего класса: инструкция

Владельцы ИИС впервые начинают оформлять налоговые вычеты. На какую сумму они могут рассчитывать и как ее получить, рассказывает заместитель руководителя инвестдепартамента «Унисон Капитал» Вера Беседина.

С 1 января прошлого года граждане России получили возможность открывать индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) у брокеров или в управляющих компаниях. Лица, открывшие инвестиционные счета, начиная с января 2016 года впервые могут оформить налоговый вычет по взносам и вернуть себе 13% от суммы внесенных средств.

Заместитель руководителя инвестиционного департамента «Унисон Капитал» Вера Беседина

Что такое ИИС?

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — брокерский счет особого типа, по которому физическое лицо может получить налоговый вычет на сумму взноса на ИИС, либо освобождается от уплаты подоходного налога со всей прибыли, полученной от операций на этом счете. ИИС предназначен для покупки акций, облигаций, паев и открывается у любого лицензированного брокера или управляющей компании.

Открыть ИИС может только физическое лицо - налоговый резидент Российской Федерации. Физическое лицо вправе иметь только один договор на ведение ИИС. Минимальный период действия индивидуального инвестиционного счета - 3 года. Максимальная сумма для внесения на ИИС составляет 400 000 рублей в год. Максимальная сумма ежегодного налогового вычета составляет 52 тыс. рублей. При выводе денежных средств раньше 3 лет с момента открытия, договор об ИИС автоматически расторгается, счет закрывается, при этом льготой воспользоваться невозможно.

Выгоднее, чем депозит

Кроме того, что инвестор может воспользоваться налоговым вычетом, ИИС в определенной степени можно рассматривать:

Как альтернативу банковскому депозиту;

Как один из инструментов инвестирования в будущее, например, накопление средств на пенсию.

Но, вне всякого сомнения, открытие ИИС - это выгодное решение. Гарантированно получив от государства возврат налога в размере 13%, можно получить еще порядка 12 % прибыли, используя консервативные стратегии, например, купив государственную облигацию. А примерно 25% годовых дохода - это уже выгодней, чем вкладывать свои деньги в банк.

Какие документы необходимы

Итак, при наличии источника дохода в 2015 году, а значит и удержанных налогов, владельцу ИИС для оформления налоговой льготы необходимо предоставить в налоговую инспекцию следующие документы:

Копия договора ИИС;

Копия документа, подтверждающего зачисления средств на ИИС (приходно-кассовый ордер или платежное поручение);

Копия справки 2 НДФЛ;

Заполненная декларация 3-НДФЛ;

Заявление о возврате налога с указанием банковских реквизитов;

Данные документы подаются в налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации физического лица.

Срок подачи декларации

На граждан, представляющих налоговую декларацию исключительно с целью получения вычетов, установленный срок подачи декларации - 30 апреля следующего за отчетным годом - не распространяется. Такие декларации можно представить в любое время в течение всего следующего за отчетным года, без каких-либо налоговых санкций. В соответствии с Налоговым кодексом, подать декларацию на возврат подоходного налога можно в течение трех лет со дня его уплаты. По средствам, зачисленным на ИИС в 2015 году, это можно сделать до 31 декабря 2018 года, подав декларацию на получение инвестиционных вычетов и заявление на возврат налога за 2015, 2016 и 2017 годы.

Государство хочет повысить привлекательность инвестиций в фондовый рынок для частных инвесторов. Также ему необходимы длинные деньги. Для этих целей оно подготовило специальную программу налоговых вычетов - индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). В этой статье рассмотрим ее подробности.

Зачем мне ИИС

Цель введения индивидуальных инвестиционных счетов - повысить привлекательность вложений в фондовый рынок для частных инвесторов .

ИИС позволяет покупать и продавать финансовые инструменты самостоятельно либо при помощи управляющей компании (УК). В обоих случаях можно также получать вычеты по подоходному налогу. В зависимости от выбранного типа вычета это повышает доходность инвестиций либо приносит дополнительную фиксированную прибыль.

Кто может открыть ИИС

Открыть индивидуальный инвестиционный счет может тот, кто является

• физическим лицом,
• налоговым резидентом РФ.

#справка Налоговый резидент РФ - физлицо, фактически находящееся в России не менее 183 дней в течение года. При этом выезды за пределы страны для краткосрочного лечения или обучения, а также для работы на морских углеводородных месторождениях не считаются отсутствием в РФ.

#важно Вы можете заключить только один договор на ведение индивидуального инвестиционного счета. В случае заключения нового договора, предыдущий должен быть прекращен в течение месяца.

Как открыть ИИС

Шаг 1. Выбрать брокера и открыть у него индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).

Шаг 2. Положить на него сумму до 1 млн руб .

#важно Если сумма поступлений превысила 1 млн руб. в год, брокер может зачислить излишки средств на обычный брокерский счет.

Шаг 3. Купить на эту сумму финансовые активы .

#справка На ИИС можно купить ценные бумаги, допущенные к торгам на российском рынке, в том числе на фондовых биржах. Народные облигации не входят в этот список. При доверительном управлении в рамках ИИС до 15% денег может быть размещено на вкладах в кредитных организациях.

Шаг 4. Для получения налогового вычета - не выводить эту сумму в течение трех лет. Частичный вывод средств также не предусматривается.

#важно При закрытии ИИС в течение первых трех лет заплатить НДФЛ или вернуть уже полученные вычеты. “Штраф” вводится для привлечения среднесрочного и долгосрочного капитала.

Хотите стрясти деньжат с государства? Опытный инвестор не только отлично зарабатывает на инвестициях, но также и знает все возможные выгодные лазейки для приумножения своего капитала. Три года назад в России появилась одна очень выгодная возможность получать бонус к своим инвестиционным доходам.

Эта сладость называется Индивидуальный Инвестиционный Счет (ИИС). Это разновидность брокерского счета. ИИС дает вам право получить налоговый вычет. В чем фишка? Вы инвестируете и получаете доход от работы ваших денег + получаете налоговый вычет от государства. Налоговый вычет бывает двух типов: получение 13% от внесенной на счет суммы и освобождение от налога на прибыль (НДФЛ). В этой заметке мы рассмотрим подробнее вычет первого типа, так как он самый простой и понятный. Более того, ваш доход обеспечивает государство!

Кто может воспользоваться данной схемой?
Любой человек, который получает заработную плату (и живет в России). Вы имеете право получать от государства до 52 тысяч рублей каждый год как налоговый вычет, если вы будете инвестировать в российские ценные бумаги.

Как работает механизм?
Вы открываете инвестиционный счет, пополняете его. На следующий год идете в налоговую, показываете документы и требуете полагающиеся вам деньги. Да, вот так все просто)

Какая главная фишка?
Во-первых, размер вычета не зависит от ваших инвестиционных результатов. Можно вообще вложить деньги в самые надежные инструменты (облигации) с фиксированным доходом. И сверху получить вычет.
Во-вторых, сейчас самое вкусное время для такой схемы. Вы можете в декабре открыть счет, а уже в начале следующего года (через 1-2 месяца) отнести документы для получения вычета!

Какие есть подводные камни?
Так как государство стимулирует нас вкладывать в ценные бумаги, есть важное требование — в течение трех лет не закрывать счет. Зато сам вычет можно получать хоть каждый год. А это +13% годовых к вашей доходности!

Чем инвестирование на ИИС отличается от обычного инвестирования?
Ничем. Вы можете вкладывать в те же самые ценные бумаги. И просто получить +13% к доходности. Да, вот так сладко.

Какая польза от этого государству?
В кои-то веки полезная, стимулирующая (а не запрещающая) инициатива. Цель — чтобы мы с вами больше инвестировали. И настолько хорошая и крутая инициатива, что я в полном восторге от того, что такие льготы есть в России. Я бы даже сказал, что халява)

Бонус:
Как вы знаете, завтра стартует программа Инвестиционный фундамент. Для подписчиков нашего сервиса мы в этот раз оказываем помощь в получении налогового вычета (детально описываем, какие документы и куда отнести + консультации по процедуре). Иначе говоря, вы можете записаться на курс, спустя пару месяцев получить налоговый вычет, и он сразу в разы отобьет стоимость программы!

Если есть вопросы,

Пенсионный возраст увеличивается, бензин дорожает, что дальше нам ждать? Похоже, самое время воспользоваться возможностью законно получить деньги от государства. Как это сделать?

Наверняка многие слышали про налоговые вычеты, но мало кто пытался их получить. А зря, это не сложно, да и результат может вас удивить — вполне возможно, что сумма с налогового вычета окажется значительной. Одно важное условие — у вас должна быть белая зарплата. Если не платите НДФЛ, то что же вам будут возвращать? Если кто не знал, налоговый расчёт — это не сумма, которую вы получаете на руки, а те 13%, с которых можно вернуть деньги.

Как оформить налоговый вычет?

Способ № 1: через работодателя

Для этого вы подаёте:

— декларацию о доходах;

— прилагаете документы, которые подтверждают расходы, за которые полагается вычет;

— справку 2-НДФЛ с работы.

Ждать решение налоговой о выплате придётся три месяца. Его надо будет отнести работодателю, который каждый месяц будет вам возвращать сумму по частям.

Способ № 2: через налоговую

Вы также можете получить всю сумму от налоговой. Для этого к перечисленным выше документам надо приложить ещё заявление на вычет. Ждать выплаты сразу не стоит, её могут также выплачивать частями, но быстрее, чем это сделает работодатель.

Подать заявление и приложить сканы документов можно в личном кабинете на сайте налоговой или через сайт «Госуслуги». Подавать вычет можно не только за прошедший год, но и за предыдущие три года.

Какие есть способы возврата средств:

Способ № 1. При покупке жилья

Сколько: до 390 тыс. рублей

Покупаете или строите жильё? Самый большой налоговый вычет можно получить именно при обустройстве семейного гнёздышка. Деньги можно получить даже если вы приобретаете жильё в кредит (если не привлекался материнский капитал).

Условие: Можно вернуть себе до 260 тыс. рублей если до 2 млн рублей купили квартиру, дом, комнаты или доли в них. На эту же сумму налоговый вычет можно получить с расходов на строительство и отделку/ремонт жилья, а также при покупке земельного участка под жилищное строительство. Указанная сумма может включать не один, а несколько объектов недвижимости.

Вычет можно получить на расходы по уплате процентов по ипотечным кредитам на приобретение жилья или целевым кредитам (займам) на строительство жилья, а также на погашение процентов по кредитам для рефинансирования предыдущего кредита на жилищное строительство или покупку жилья. Если покупаете жильё в кредит за сумму до 3 млн. рублей — то максимальную сумму, которую можно будет вернуть обратно — 390 тысяч.

Конечно, за год вам эту сумму никто не вернёт, она будет возвращаться к вам в течение нескольких лет.

Способ № 2. Внести сумму на ИИС

Сколько: до 104 тыс. рублей

Хорошие деньги можно получить с суммы, которую вы вносите на индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Инвестировать эту сумму (а значит, тратиться на комиссии) никуда не нужно. Достаточно просто внести на счет. Сумма вычета больше, чем по другим видам инвестирования - до 400 тыс. рублей (получить можно 13% от 400 тыс. - до 52 тыс.).

Условие: ИИС должен быть открыт не менее чем на три года, вычет можно получать каждый год — на следующий после того, как ты вносишь средства. Небольшая хитрость: если вы не хотите в течение трёх лет держать деньги на ИИС, то можете внести средства в последний месяц третьего года и в первый месяц четвертого, после чего закрыть счет и вывести все средства. А по истечении календарного года подать на вычет и тогда сразу за два года вы получите 104 тыс. рублей.

Из преимуществ данного вычета — его можно полностью освободить от налога.

Способ № 3. Застраховать свою жизнь

Сколько: до 15 600 рублей

Застраховать свою жизнь выгодно — и сами будете чувствовать себя в безопасности, и в последствии сможете вернуть налоги в размере 13% от суммы до 120 тыс. рублей в год, то есть до 15 600 рублей. Возврат налогов возможен при любых программах — и накопительных (НСЖ) и инвестиционных (ИСЖ).

Условие: Если вы постоянно платите взносы (обычно это касается накопительного страхования жизни), то сможете за срок действия договора несколько раз претендовать на вычет в отличии от единовременного взноса (большинство договоров ИСЖ). Если же взносы регулярные (раз в год, раз в квартал и т. п.), то вычет можно получать каждый год.

Способ № 4. Инвестировать какую-нибудь государственную программу

Сколько: до 15 600 рублей

Да, да, мы понимаем, что до пенсии теперь уж слишком далеко, но это не отменяет возможность инвестировать любые пенсионные программы в негосударственном пенсионном фонде и в страховой компании. Это дает право на налоговый вычет до 120 тыс. рублей в год. Можно рассчитывать на возврат до 15 600 рублей (13% от вычета). Здесь аналогичная ситуация с единовременными и регулярными взносами как и при страховании жизни — сумму можно получить всего один раз, а можно и ежегодно.

Способ № 5. Получить образование

Сколько: до 15 600 рублей

За хорошее образование надо платить и немалые суммы. Хорошо, что за его оплату можно вернуть вычет. Сумма, может и небольшая, но для кошельков некоторых россиян весьма существенная. При этом вычет можно получить не только для себя, но и на детей, братьев и сестёр. Из плюсов — деньги можно получить не только за обучение в вузе или техникуме, а также в автошколе, в художественной школе и т.д.

Условие: Если платное образование получаете вы, то можете учиться очно, заочно, на вечернем или дистанционно. Вашим детям, братьям или сёстрам должно быть до 24 лет. Если они в университете, то должны обучаться очно. Зато часть суммы за обучение можно получить не только с вуза, но и с детского сада, школы, кружков и т.д. Максимальная сумма вычета - 120 тыс. рублей, максимальный возврат средств - 15 600 рублей. Аналогичное ограничение по сумме при оплате обучения братьев и сестер, а вот максимальная сумма на ребенка - 50 тыс. (можно вернуть всего 6 500 рублей).

Обязательное условие: Договор и платежки должны быть оформлены на ваше имя (или оформлена доверенность на передачу средств).

Если вы хотите получить социальный налоговый вычет на обучение через работодателя, то ждать окончания календарного года не нужно.

Кстати, по трудовому кодексу работающим студентам работодатель обязан предоставить оплачиваемый отпуск на время промежуточной и итоговой аттестации. Неоплачиваемый отпуск предоставляется на время сдачи вступительных экзаменов, прохождения сессии и подготовки дипломного проекта. Правда всеми этими льготами могут пользоваться студенты, которые успешно совмещают учебу с работой. Это определяется по учебной ведомости.

Способ № 6. Получить вычет за лечение

Сколько: до 15 600 рублей

Если что-то случилось с вашим здоровьем и вы знаете, что придётся потратить приличную сумму на лечение — не отчаивайтесь. Во-первых, здоровье важнее любых денег. Во-вторых, можно вернуть вычет с суммы до 120 тыс. рублей на лечение.

Вычет можно получить за:

— Санаторно-курортное лечение;

— Стоматологию;

— Лекарства для себя, супруга, детей до 18 лет и родителей.

Какие документы нужны для предоставления вычета:

— Рецепт от врача на лекарства,

— Договор с медицинским учреждением на оказание услуг и копию его лицензии;

— Копии платежных документов не нужны, достаточно справки об оплате: она используется в качестве документа, подтверждающего фактические расходы налогоплательщика.

Способ № 7. Бесплатное лечение

Сколько: без ограничения

Условие: Если нужная медицинская услуга входит в перечень дорогостоящего лечения, то вам выплатят полную сумму со всей стоимости лечения.

Перечень дорогостоящего лечения: различные хирургические операции, эндопротезирование, реконструктивно-восстановительные операции на суставах, трансплантация органов, тканей и костного мозга, имплантация протезов, металлических конструкций, электрокардиостимуляторов и электродов, лечение сложных ожогов, лечение онкозаболеваний и заболеваний поджелудочной железы, а также сложных форм сахарного диабета, выхаживание недоношенных детей весом до 1,5 кг, ЭКО.

Способ № 8. Платить за добровольное медицинское страхование (ДМС)

Сколько: до 15 600 рублей

Условие: Если вы, а не ваш работодатель, сами платите за полис ДМС для себя, супруга, родителей или детей до 18 лет также можно получить вычет. Сумма налогового вычета также не может превышать 120 тыс. рублей, но в большинстве случаев годовой полис ДМС стоит дешевле.

Способ № 9. Завести ребенка

Сколько: от 1 400 до 12 000 рублей

Раз в год вы можете получить налоговые вычеты на ребёнка (своего или усыновлённого).

Условие: Обычно вычет оформляется через работодателя. За первого и второго ребёнка вам дадут 1400, за третьего и последущих — 3000. На детей-инвалидов до 24 лет (если ребенок учащийся очной формы, аспирант, ординатор, интерн) вычет может составлять до 12 тыс. рублей.

Способ № 10. Оказывать благотворительную помощь

Сколько: без ограничений

И даже тут вы можете вернуть часть суммы назад.

Условие: Если вы официально перечислили деньги благотворительному фонду, религиозной организации, социально ориентированной некоммерческой организации или НКО, работающей в области культуры, здравоохранения и пр. Вернуть сумму можно в пределах уплаченного за год НДФЛ, но не более 13% (НДФЛ) от четверти вашего годового дохода.

Если вы еще не знаете что такое ИИС и как можно легально получить 52 000 рублей от государства - обязательно читайте статью до конца и рассказывайте об этом своим друзьям и знакомым

С 1 января 2015 года появились Индивидуальные инвестиционные счета. Можно просто - ИИС. Их создали что бы люди охотнее вкладывать свои деньги в фондовый рынок. Покупали акции и облигации.

Что бы повысить привлекательность этих счетов государство применяет налоговый вычет.

Если в 2017 году вы открыли ИИС и положили на него 400 000 руб, то в начале 2018 года налоговая вернет на вашу карту 52 000 рублей. И так каждый год. Заманчивое предложение не правда ли? Государство дает вам возможность получить 52 000 рублей полностью легально. Многие уже пользуются этой возможностью второй год и получили 104 000 рублей. Чем вы хуже?

Как это работает:

Вы работаете и каждый месяц получаете зарплату. Предположим у вас зарплата 35 000 рублей. За год набегает сумма 420 000 рублей. С этой суммы, в течении года, вам необходимо заплатить государству 13%. Это 54 600 рублей НДФЛ. За вас ее уплатит работадатель, потому что это его обязанность.

В 2017 году вы открыли ИИС и положили на него 400 000 рублей. В начале 2018 года вы обращаетесь в налоговую и получаете вычет за 2017 год. Налоговая вернет вам 52 000 рублей.

В 2018 году вы пополняете ИИС на 200 000 рублей. В начале 2019 обращаетесь в налоговую и получаете вычет в размере 26 000 рублей.

Важно понимать - лимит на налоговый вычет составляет 52 000 рублей. Больше чем эту сумму, вы получить не сможете!

И еще один важный момент - деньги на ИИС нужно держать минимум 3 года. Снимите раньше - придется вернуть полученный вычет.

А теперь пошаговая инструкция

• Открыть индивидуальный инвестиционный счет. Это можно сделать в банке, например сбере. Либо воспользоваться брокерской компанией. Ищите в интернете кто предлагает лучшие условия
• Положить на ИИС счет 400 000 рублей. Это оптимальная сумма, при которой налоговый вычет будет максимальным.
• Приобрести облигации федерального займа (ОФЗ). Надежность этих облигаций такая же, как у депозита в банке. А вот доходность - немного выше чем у депозита. Сейчас доходность на уровне 8% годовых. В банке - около 7%

В начале следующего года нужно:

• Подать налоговую декларацию по месту жительства. Форма 3-НДФЛ. Ее можно заполнить с помощью консультантов в банке, где вы открывали ИИС. Либо просто с помощью онлайн сервисов, такие тоже есть.
• Ждать налоговый вычет себе на счет
• Если спросите у меня где хранить деньги на ИИС или депозите - мой ответ ИИС

Во-первых: вы получаете налоговый вычет. 52 000 рублей в год, это как 13 зарплата:)

Во-вторых: покупая облигации у вас доходность выше чем в банке, а вот надежность может даже и больше. Потому что сейчас многие банки закрываются, а с облигациями федерального займа точно ничего не случиться.

В третьих: проценты по облигациям не меняются. Если вы купили облигацию на 5 лет под 8%, то все 5 лет вы будете получать 8%. В банке проценты по депозитам зависят от ключевой ставки и каждый год могут меняться.

Если у вас есть 400 000 рублей, то доходность по ним будет следующая:

52 000 рублей - налоговый вычет

32 000 рублей - проценты по ОФЗ

8 000 рублей - рост цены ОФЗ

Суммарно получается 23% годовых. В 3 раза больше, чем в банке при той же надежности.

ИИС это аналог брокерского счета, вы можете покупать акции и облигации других компаний. В таком случае доходность может быть и 50% в год. Схему с ОФЗ я описал как самую консервативную и по надежности не уступающую банковскому вкладу.

Если у вас большая сумма на депозите - можете часть перенести на ИИС и получить большую доходность.

Заключение

Если вы еще не используете индивидуальный инвестиционный счет - обязательно заведите его себе. Не упускайте возможность получить деньги от государства. 52 000 рублей это хорошая премия к зарплате. Некоторые заводят ИИС на жену, детей и родителей. Пользуются халявой по максимуму:)

Начните больше интересоваться финансами. Я сам упускал такие хорошие возможности из-за отсутствия знаний. Сейчас стараюсь следить за основными новостями.

Расскажите об ИИС своим друзьям и знакомым. Пусть они тоже получать халяву от государства. Просто пришлите им ссылку на эту статью. Дальше они разберутся

Ответы на вопросы.

Облигации нужно покупать на всю сумму, которую я положу на ИИС, чтобы по всей ней получить налоговый вычет?

Нет, вы можете вообще не покупать облигации, а просто держать деньги на ИИС, но тогда доходность будет меньше. Можете часть денег вложить в акции, а часть в облигации. Все на ваше усмотрение

Точно ли я получу налоговый вычет в полном объеме, даже если по достижению начала следующего года доход от облигаций не составит ещё такую сумму, что НДФЛ с нее будет равен 52000? Они же должны покрыть налоги, я так понимаю, а не просто отдать 13% от потраченной (или даже просто вложенной?) суммы ?

В статье я рассказывал об вычете первого типа. Он подходит для людей, которые официально устроены на работе и каждый месяц уплачивают НДФЛ с зарплаты. Налоговый вычет позволяет получить от государства ту сумму, которую вы уже заплатили в виде налогов. Есть еще вычет второго типа, о нем я расскажу отдельно

Мне обязательно надо что-то приобрести(ОФЗ, акции) чтобы, в 2018 году получить налоговый вычет?

Нет, приобретать что-то не обязательно. Главное внести деньги на ИИС

ОФЗ(и/или акции) надо приобретать на всю вложенную сумму?

Нет, можно вообще ничего не покупать

Куда начисляются проценты с ОФЗ и акций? Можно их снимать или переводить на другой счёт?

Это стоит уточнить у брокера. Как правило их начисляют на тот же счет ИИС. Но есть брокеры, которые начисляют на отдельный счет и эти деньги можно снимать.