Пример заполнения заявления на возврат налогового вычета. Заявление на возврат ндфл при покупке квартиры - образец

При покупке квартиры гражданином России, последний вправе вернуть 13% от ее стоимости, при соблюдении некоторых условий, прописанных в законодательстве РФ.

Чтобы совершить подобную процедуру нужно собрать пакет необходимых документов и вместе с заявлением подать в Налоговую службу. Как правильно составить заявление, какие пункты понадобится заполнять, и другие нюансы мы рассмотрим более подробно в данной статье.

Что такое возврат имущественного подоходного налога?

Сумма, равная 13% от стоимости приобретенной квартиры, которую может вернуть налогоплательщик – это налоговый вычет (НВ). Таким правом обладают граждане РФ, которые исправно уплачивают (уплачивали) НДФЛ с зарплаты или других доходов, которые облагаются налогом.

Сумма налогового вычета формируется из налоговых отчислений гражданина за определенный период и не может превышать 260 000 рублей при покупке жилья за собственные средства и 390 000 рублей при приобретении в ипотеку.

Где взять форму для заполнения?

Форма заявления для получения НВ при приобретении недвижимости утверждена Приказом Федеральной Налоговой Службы №ММВ-7-8/182 от 14 февраля 2017 года .

Как заполнить: подробная инструкция

Для получения НВ необходимо заполнить бланк, который состоит из трех листов , каждый из которых обязателен к заполнению.

• На титульном листе указываются все данные заявителя (физического лица) и другую информацию о налоговом вычете.
• Во второй лист вносят сведения о банковских реквизитах, на которые будет перечислен НВ.
• Третий лист должен содержать исчерпывающую информацию о заявителе: место прописки (регистрации) и паспортные данные.

Заявление заполняется двумя способами :

1. на компьютере при помощи специальной программы;
2. от руки печатными разборчивыми буквами.

Но, в обоих случаях подпись, проставляемая на титульном листе, должна быть написана от руки.

Обратите внимание ! Если необходимо составить заявление сразу на несколько лет, то каждому году должен соответствовать свой экземпляр заявления (например, если вычет предполагается получить за 2014, 2015 и 2016 годы, то нужно будет написать три заявления).

Заявление заполняется следующим образом :

Титул

Пункт «заполняется работником налогового органа» заполнять не нужно!

Второй лист – личные данные и банковские реквизиты

На этом листе также указывается:

1. Индивидуальный Номер Налогоплательщика (ИНН).
2. Фамилия и инициалы (полностью).
3. Реквизиты прилагаемого документа:
   • паспорт – 21 ;
   • паспорт иностранного гражданина – 10 ;
   • военный билет – 07 ;
   • свидетельство о рождении – 03 .

Следующий шаг – указание банковских реквизитов. Пропишите номер расчетного счета, БИК банка и другие реквизиты, которые вы можете узнать в финансовом учреждении, где у вас открыт счет. Это можно сделать, явившись в банк лично или через личный кабинет в интернете.

Важно ! Внимательно проверьте ту информацию, которую вы прописали, так как если допущена ошибка всего в одной цифре счета, то деньги не будут перечислены вам.

Третий лист – личные данные заявителя

Этот лист самый простой с точки зрения внесения данных. Здесь указываем следующее:

1. Фамилию и инициалы заявителя.
2. Код документа, удостоверяющего личность (смотрите описание кодов выше).
3. Адрес регистрации (прописки) заявителя.

Какие документы приложить, для получения части от НДФЛ?

К уже составленному заявлению следует приложить следующие документы :

• паспорт гражданина РФ;
• справка 2-НДФЛ (уплата подоходного налога);
• декларация по форме 3-НДФЛ;
• документы, которые подтверждают расходы на приобретение квартиры.

Обратите внимание! Данный перечень документов является исчерпывающим (на основании Письма ФНС №ЕД-4-3/19630 от 22.11.2012 года), поэтому сотрудники инспекции по закону не имеют права требовать приложения дополнительной документации, кроме вышеперечисленной.

Сроки подачи

Многие задаваясь вопросом, когда подается заявление на возврат НДФЛ не знают, что налоговый вычет при приобретении недвижимости, в частности – квартиры, не имеет никаких ограничений по срокам. То есть, подавать заявление и документы можно в любое удобное для него время. Но заявителю следует помнить, что период возврата подоходного налога составляет три года , то есть возврат НВ при приобретении жилья за три года.

Например, если вы купили квартиру в 2014 году, а собрали все необходимые документы в 2017 году, то у вас не возникнет никаких трудностей, в плане получения налогового вычета за этот период времени (с 2014 по 2017 год).

Куда подавать бумаги на предоставление возврата суммы?

1. Заполненное заявление и все прилагаемые к нему документы подаются в Федеральную Налоговую Инспекцию по мету проживания при личном визите.
2. Отправка документацию почтой. При таком варианте следует это сделать заказным письмом с уведомлением о получении. В данном случае датой подачи заявления будет считаться число отправки письма.
3. Подача документов через личный кабинет официального сайта Налоговой службы . Это более удобный способ, так как большинство данных, при заполнении заявления, будут автоматически внесены в бланк.
4. Через сайт «Госуслуги» . Здесь важным моментом является подкрепление документов электронной подписью, которую можно получить в личном кабинете.

Сроки рассмотрения и возможное решение

Поданный пакет документов, включая заявление на предоставление вычета, рассматривается сотрудниками налоговой службы в течение 120 календарных дней. Это время, за которое производится камеральная проверка документации на предмет подлинности и правильности представленных данных (на основании пункта 7 статьи 221 НК РФ).

Если у сотрудников не возникает вопросов к заявителю, а с документами полный порядок, то денежные средства перечисляются на указанный расчетный счет не позднее тридцати календарных дней со дня окончания камеральной проверки. Таким образом, при положительном решении Налоговой службы, заявитель получит налоговый вычет спустя четыре месяца со дня подачи заявления и документов в ФНС.

Заключение

Заполнение заявления на предоставление налогового вычета при приобретении квартиры – это очень ответственное действие. Наличие ошибок, исправлений и помарок недопустимо. В случае если они имеются, уполномоченный орган может отказаться принимать заявление. Поэтому тщательно проверяйте вводимые вами данные на предмет их соответствия с имеющимися документами.

Если вы официально трудоустроены, исправно из года в год выплачиваете государству подоходный налог и при этом до сих пор не воспользовались своим правом получить налоговый вычет при покупке квартиры, постройке дома и компенсации процентов по ипотеке, то вам обязательно стоит прочитать эту статью от начала и до конца.

Ваше право на налоговый вычет законодательно закреплено и подробно описано в статье №220 Налогового Кодекса РФ, а также будет детально и на конкретных примерах растолковано нашим ведущим юристом.

Сегодня мы расскажем вам обо все тонкостях оформления налогового вычета при покупке квартиры с учетом всех изменений в законодательстве за 2018 год, а также детально объясним кому, когда, сколько и как можно получить возврат денег за покупку квартиры.

Если у вас имеются какие-то конкретные вопросы по данной теме, то наш юрист онлайн готов оперативно и бесплатно проконсультировать вас прямо на сайте. Просто задайте свой вопрос во всплывающей форме и дождитесь ответа. Так вы сможете быстрее и доходчивее разобраться в своих правах на получение налогового вычета.

Самыми частыми вопросами, с которыми сталкиваются наши юристы, являются: кто и сколько раз может получить налоговый вычет при покупке квартиры. Отвечаем:

Законное право получить налоговый вычет за покупку квартиры имеет каждый официально трудоустроенный гражданин РФ, за которого работодатель ежемесячно отчисляет подоходный налог с его трудовой деятельности в размере 13%. В этом же размере (13%) гражданин и может вернуть деньги от приобретенной недвижимости, а точнее в следующих случаях:

1. Непосредственная покупка жилья (квартира, дом, комната);
2. Постройка собственного дома;
3. Любые расходы на ремонт и отделку новоиспеченного жилого имущества (главное при этом сохранять все чеки);
4. Также вы имеет право вернуть деньги за уплату процентов по ипотечному кредиту .

Кому вернуть деньги не удастся?

Вернуть подоходный налог за покупку квартиры не получится, если:

• Вы приобрели квартиру до 1 января 2014 года и уже воспользовались правом на вычет;
• Если вы приобрели недвижимость после 1 января 2014 года, но исчерпали свой лимит (об этом ниже);
• Если вы приобрели недвижимость у близкого родственника (мать, отец, дочь, сын, брат, сестра);
• Если вы официально не трудоустроены (и соответственно не платите подоходный налог);
• Если в покупке квартиры принимал участие ваш работодатель (например, компания, в которой вы работаете, оплатила какую-то часть приобретенного вами жилья);
• Если при покупке квартиры вы воспользовались какими-то государственными программами или субсидиями, например, материнским капиталом.

Сколько раз можно получать налоговый вычет при покупке квартиры?

В ответе на этот вопрос возможны два варианта:

• Если ваша квартира или другое недвижимое имущество приобреталось до 1 января 2014 года, то согласно статье 220 Налогового Кодекса Российской Федерации (абзац 27 пп. 2 п. 1) налоговым вычетом вы имеете право воспользоваться только один раз в жизни, и не важно, в какую цену обошлись вам квадратные метры. Например, если жилье было куплено за 500 000 рублей, то максимальная сумма, на которую вы сможете рассчитывать равняется 13-ти процентам от 500 000, т.е. 65 000 рублей. И на этом все!
• Если же вы приобретали жилье после 1 января 2014 года, то вы можете рассчитывать на многократный возврат налога, но в пределах 260 000 рублей, так как максимальная сумма, установленная государством для возврата денег с покупки недвижимости, равняется двум миллионам рублей. Более подробно о том, сколько денег можно вернуть, а также разбор конкретных примеров читайте дальше в этой статье.

Наши юристы знают ответ на ваш вопрос

или по телефону:

Сколько денег вернут?

Итак, на какую сумму государственной компенсации вы можете рассчитывать при покупке квартиры после 1 января 2014 года? Отвечаем:

Ваш максимальный лимит на возврат подоходного налога с покупки квартиры - 2 000 000 рублей (за всю жизнь). Вернуть вы можете 13% с этой суммы, т.е. 260 000 рублей и не более того.

За каждый календарный год вы можете вернуть сумму, равную вашему подоходному налогу, который за вас платит государству ваш работодатель (13 процентов) за отчетный год, при этом остаток от полагающихся вам средств не сгорает, и в последующие годы вы также сможете оформлять возврат, пока не исчерпаете свой лимит.

Но подавать декларации о доходах в налоговую инспекцию вы имеет право только за текущий или максимум за три предыдущих года, но об этом чуть позже. Для начала давайте окончательно разберемся с суммой налоговой компенсации, на которую вы можете рассчитывать при покупке квартиры. Чтобы все стало окончательно и предельно ясно, разберем два конкретных примера.

Пример расчета налогового вычета за покупку квартиры

Пример 1 : В начале 2015 года вы купили квартиру за 2 500 000 рублей. Весь год вы официально работали и получали заработную плату в размере 60 000 рублей в месяц. Таким образом, в начале 2016 года вы имеете право обратиться в вашу налоговую инспекцию по месту жительства и написать заявление на возврат средств за приобретенное имущество. Максимум, что вам положено в этом случае - это 13% от 2 000 000, т.е. всего 260 000 рублей. Т.к. ваши годовые отчисления подоходного налога за 2015 год составили суммарно 93 600 рублей (60 000*0,13*12), то именно на такую сумму возврата (93 600) в 2016 году вы сможете рассчитывать. Остальные деньги вам будут возвращать в последующие годы, если вы все так же будете официально трудоустроены. К примеру, в 2016 году вы официально отработали только три месяца с зарплатой 20 000 рублей, соответственно в начале 2017 вы можете получить налоговый вычет равный 7800 рублям (20 000*0,13*3). Таким образом на последующие годы у вас еще останется сумма для возврата равная 158 600 рублей (260 000 - 93 000 - 7800).

Пример 2 . Вы приобрели квартиру стоимостью 1 500 000 и оформили за ее покупку налоговый вычет. В данном случае вы можете рассчитывать на 195 000 рублей (13% от 1 500 000). Но позже вы купили еще одну квартиру стоимостью 2 000 000 рублей. Соответственно, согласно законодательству, с данной покупки вы можете вернуть еще 65 000 рублей (13% от 500 000), так как суммарный лимит для возврата ограничен суммой в 2 000 000 рублей.

Необходимые документы

Чтобы вернуть себе налог за покупку квартиры, прежде всего нужно составить заявление по установленному образцу и предоставить все нижеперечисленные документы с копиями в свою налоговую инспекцию по месту жительства.

Итак, утвержденный на 2018 год список необходимых документов для получения имущественного налогового вычета выглядит следующим образом:

• Копия паспорта;
• Договор купли-продажи квартиры + копия;
• Правоутверждающие документы на объект: копия свидетельства о регистрации права собственности, либо акт о передачи квартиры в собственность (если квартира приобреталась в строящемся доме по договору долевого участия);
• Копии документов подтверждающих оплату приобретенной недвижимости (чеки, выписки о банковских переводах, платежки и т.д.);
• Копия вашего свидетельства о присвоении Идентификационного номера налогоплательщика (ИНН);
• Справка о доходах с места работы по форме 2-НДФЛ;
• Также необходимо предоставить декларацию о вашем годовом доходе по форме 3 НДФЛ за прошедший календарный год;
• Заполненное заявление на возврат налогового вычета.

Помимо вышеперечисленных обязательных документов налоговый орган может также потребовать от вас заполнить заявления о распределении вычета между супругами, если вы состоите в официальном браке. Ниже вы можете скачать и ознакомиться с образцами требуемых к заполнению заявлений.

Для возврата налогового вычета за 3 предыдущих года вам также нужно заполнить декларации за 2017 и 2016 гг.

Когда подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

Документы на возврат имущественного налога при покупке квартиры вы можете, начиная с того момента, как полностью рассчитаетесь за приобретаемое жилье и получите на руки документы на право владения недвижимым имуществом:

• Свидетельство о регистрации права собственности - в случае приобретения квадратных метров по договору купли-продажи;
• Акт о передачи квартиры в собственность - если недвижимость приобреталась в строящемся доме по договору долевого участия.

Также у вас на руках в обязательном порядке должны присутствовать все платежные документы, подтверждающие ваши расходы на приобретенное жилье.

Как правило, подача документов на возврат средств происходит в начале каждого календарного года. Лучше всего обращаться в налоговую со второй половины января (сразу после новогодних каникул).

Кроме того, если вы приобретали квартиру несколько лет назад, то вы также можете получить за нее налоговый вычет, причем у вас есть право подать декларацию о доходах за три предыдущих года . Т.е. например, вы купили квартиру в 2016 году и забыли воспользоваться своим правом на возврат налога. Спустя пять лет, в 2021 году, вы одумались и обратились в налоговую инспекцию с соответствующим заявлением. Все эти пять лет вы честно работали и имели официальный доход, но вот только воспользоваться своими отчислениями в казну вы сможете всего за три года, предшествующих моменту обращения за вычетом. В данном случает это 2020, 2019 и 2018 года. Если за это время ваш суммарный подоходный налог оказался меньше положенной вам суммы возврата (смотрите пункт «Сколько денег вернут?»), то оставшуюся часть суммы вы спокойно можете получить в последующие годы.

Процесс получения налогового вычета

Самый оптимальный способ: получение самостоятельно через обращение в свою налоговую инспекцию. Пусть придется немного посуетиться и побегать за справками, собирая их по разным инстанциям, зато в итоге процедура окажется намного дешевле, нежели обращение в специализированную фирму.

Если же вам не хочется этим заниматься самостоятельно, или у вас просто нет на это времени, то наш юрист онлайн готов дать вам бесплатную консультацию, как можно значительно ускорить и упростить весь этот процесс.

Для получения налогового имущественного вычета в 2018 году нужно заполнить новую декларацию по установленной форме 3-НДФЛ и приложить ее к собранным документам (в списке необходимых документов она также присутствует).

Вместе с копиями пакет документов передается дежурному работнику налоговой службы, после чего он в течение определенного времени их проверит и, если все было сделано правильно, вскоре вам придет долгожданный денежный перевод. Как правило, рассмотрение заявок и принятие по ним решений происходит в срок от двух до четырех месяцев.

Как получить вычет в виде наличных выплат от своего работодателя?

Получить налоговый вычет за покупку квартиры можно и без обращения в налоговую инспекцию. А точнее вам придется обратиться туда только один раз с целью подтвердить ваше право на налоговый вычет. Для этого от вас потребуется подготовить копии всех документов, описанных выше и заполнить заявление «о подтверждении права налогоплательщика на получение имущественных налоговых вычетов», бланк которого вы можете скачать ниже.

После получения письменного уведомления из налоговой инспекции, подтверждающего ваше право на вычет (обычно на рассмотрение заявки и подготовку решения у налоговиков уходит около 30 дней) вам необходимо обратиться к своему непосредственному работодателю и предоставить ему это уведомление о праве получения налогового вычета. С месяца предоставления вами такого уведомления, бухгалтерия должна начислять вам зарплату без вычета подоходного налога.

О том, как это правильно сделать, вас бесплатно проконсультирует наш дежурный юрист. Просто задайте ему соответствующий вопрос во всплывающей форме и дождитесь ответа.

Также если у вас остались какие-то пробелы в понимании своих прав и необходимых действий для возврата подоходного налога после покупки квартиры, то наши специалисты бесплатно проконсультируют вас в режиме онлайн.

Калькулятор

​Узнать, сколько можно вернуть налога с покупки квартиры в 2019 году, вы можете, воспользовавшись нашим

Процедура оформления налогового вычета через инспекцию довольно проста и делится на следующие этапы:

На рассмотрение заявления отводиться до 4 месяцев. Из них 3 на проверку предоставленных данных и ещё 1 на перевод денежных средств. О результатах рассмотрения должно прийти уведомление в течение 10 дней с момента принятия решения , согласно ст. 88 Налогового Кодекса РФ.

Когда подавать документы?

По поводу того, когда подается заявление на возврат существует заблуждение, что вычет 13 процентов налога нужно оформлять в течение 3 лет с момента покупки недвижимости. На деле же в отечественном законодательстве вопрос срока возмещения НДФЛ при покупке квартиры вообще не регламентирован.

Это заблуждение взялось не просто так. Многие просто путают срок возврата НДФЛ при покупке недвижимости с периодом возврата подоходного налога из бюджета. А это действительно максимум 3 года с момента подачи декларации 3-НДФЛ.

В идеале для возврата имущественного вычета налогоплательщик должен выбрать такие последние 1-3 года, за которые с его белой зарплаты стабильно шли налоговые отчисления.

Алгоритм заполнения

Форма заявление на возврат налогового вычета за покупку квартиры законодательно не установлена и может быть составлена в произвольной форме. Тем не менее, часто на стендах налоговых органов есть образец подобного документа. Налоговый инспектор не в праве отказать в приёме заявления в свободной форме . Но все же советуем заполнить именно этот бланк. Это не только поможет избежать недоразумений, но и позволить не забыть внести все необходимые данные.

Заявление состоит из 3 страниц:

• Титульного листа.
• Второго листа с реквизитами счета в банке.
• Третьего листа с реквизитами документа, удостоверяющего личность.

Как заполнять титульный лист?

На этой странице следующие поля:

1. Номер заявления. Заполняется налоговым инспектором.
2. Код подразделения налогового органа. Необходимо уточнить самостоятельно и заполнить поле.
3. ФИО. Укажите свою Фамилию, Имя и Отчество печатными символами в каждой строке.
4. На основании статьи налогового кодекса. Укажите .
5. В полях кода причины переплаты и кода платежа проставьте цифру «1».
6. Размер суммы, подлежащей возмещению. Указывается без копеек.

   ВНИМАНИЕ: размер возврата налогового вычета должен совпадать с аналогичным показателем, указанным в декларации 3-НДФЛ.

7. Указание налогового периода. При заполнении поля ориентируйтесь на комментарии в сносках, чтобы правильно проставить формат даты. Так как возвращается налог на доходы физических лиц, то в первые 4 поля необходимо проставить ГД.00. Последние 4 цифры – это год, за который возвращается налоговый вычет.
8. Код ОКТМО. Это код региона по месту жительства заявителя. Узнать его можно на официальном сайте налоговой инспекции.
9. Строка указания КБК для налога. Это код бюджетной классификации доходов. В настоящий момент необходимо проставить 18210102010011000110.
10. Количество листов страниц заявления(003) и листов документов, что прилагаются к заявлению.
11. В последнем поле «Достоверность и полноту …», если подаёте заявление самостоятельно, укажите цифру 3, свой контактный номер телефона, а также дату и подпись. Если документы будет подавать представитель, то заполняются его ФИО и данные доверенности.

Второй лист

Здесь указываются личные данные и реквизиты:

• Фамилия.
• Наименование банка.
• Банковские реквизиты.
• Номер счёта (указать цифру «1»).

Пишите в заявление реквизиты своего счёта . В противном случае не выйдет получить деньги. Необходимо внимательно отнестись к заполнению этих полей и заполнить их так же, как указано в банковских реквизитах. Указывайте полное наименование банковской организации и заполняйте все необходимые поля.

• 21-для паспорт;
• 03-для свидетельства о рождении;
• 07-для военного билета;
• 10-паспорт иностранного гражданина.

Третий

Здесь указываются личные данные:

• Фамилия и инициалы.
• Код документа и его реквизиты.
• Адрес регистрации по месту жительства.

Чтобы упростить процедуру и уменьшить срок возврата лучше указать реквизиты счёта в Сбербанке . Открыть такой счёт можно в любом отделении банка, имея с собой лишь паспорт.

Если не получается найти необходимые данные для заполнения заявления, к примеру код ОКТМО, то лучше не заполняйте их. Критично наличие следующей информации:

1. Личных данных и реквизитов, иначе непонятно от кого поступило заявление.
2. Банковских реквизитов. Эти данные необходимы, чтобы корректно провести денежный перевод.
3. О сумме запрашиваемой компенсации.

Возможные ошибки и способы их избежать

Одной из самых распространённых причин для отказа налоговой инспекцией в возврате налогового вычета является неправильно заполненное заявление. Чтобы избежать ошибок, при составлении заявления рекомендуем придерживаться следующих рекомендаций:

• Не указывайте лишних и необязательных сведений.
• Пишите разборчивым подчерком, без помарок и зачёркиваний.
• Не забывайте проставить дату и подпись.
• Подпись должна быть «живая», то есть написанная от руки.
• Уточните номер налогового органа, куда направляется заявление.

ВАЖНО: Вся указанная информация должна быть достоверна, так как заявление будет проходить камеральную проверку в налоговой инспекции.

Способы подачи документов

Для подачи пакета документов в налоговую инспекцию на возврат налогового вычета установлено только два способа:

• лично;
• по почте России.

В зависимости от способа подачи необходимо выбрать вид прилагаемых документов. При личной подаче лучше иметь и оригиналы и копии документов. При подаче через почту, лучше приложить только копии. Это поможет избежать потери документов.

Случается, что налоговые инспекторы, под различными предлогами, отказываются принимать заявление на возврат налогового вычета. При этом принимают декларацию 3-НДФЛ, мотивируя это необходимость сначала провести проверку сведений. Такие действия незаконны, так как налоговый инспектор обязан принять от вас любое заявление .

Если все же не получилось добиться своего, то отправляйте документы по почте. При личной подаче документов, попросите инспектора поставить печать и дату принятия заявления на вашем экземпляре. Он обязан это сделать.

Какие ещё бумаги следует приложить?

Давайте подробнее остановимся на документах, которые нужно будет дополнительно приложить к заявлению. Их можно разделить на три типа, подтверждающих:

1. Покупку недвижимости.

   Документом, подтверждающим покупку недвижимости, чаще всего бывает договор купли-продажи. Но в зависимости от ситуации, такими бумагами могут быть:

   • договор об участии в долевом строительстве и акт передачи жилья для собственников, приобретавший квартиру по ДДУ;
   • договор на покупку и свидетельство о рождении ребёнка, в том случае, если родители купили и оформили собственность на своего несовершеннолетнего ребёнка;
   • решение органов опеки об установлении опеки или попечительства, если опекуны покупают квартиру подопечному, не достигшему 18 лет;
   • договор о покупке доли, если объект недвижимости приобретался не целиком.
2. Право собственности на квартиру.

   Чтобы получить подтверждение о праве собственности на приобретённую недвижимость, необходимо заказать соответствующий документ из Росреестра. С 1 января 2017 года им является выписка из единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН). Ранее подобным документом являлось свидетельство из Росреестра.

   Запросить выписку из ЕГРН можно как на официальном сайте Росреестра, так и воспользовавшись услугами многофункционального центра.

3. Оплату стоимости жилья.

   Доказательства оплаты. Чёткого регламентирования к документам об оплате не применяется. Это могут быть любые бумаги, которые подтверждают понесённые вами расходы:

   • товарные или кассовые чеки;
   • квитанции к приходным ордерам;
   • выписки с банковских счетов о движении средств;
   • акты закупки материалов;
   • другие документы.

Процедура подачи заявления на возврат налогового вычета не так сложна. И при желании с ней может справиться каждый и получить положенную компенсацию самостоятельно. Если же нет на это времени, то всегда можно воспользоваться помощью специализированных сервисов или юридических компаний. Они не только смогут правильно составить заявление на возврат налогового вычета, но и заполнить декларацию 3-НДФЛ.

Оформляя документы для получения налогового вычета, налогоплательщики неизбежно сталкиваются с проблемой заполнения заявления о предоставлении вычета. В этой статье мы постараемся подробно рассмотреть все вопросы, связанные с этой темой.

Прежде всего, отметим, что структура заявления и его содержание будут зависеть от того, какой путь подачи заявления Вы выбрали: через ФНС или через работодателя. Кроме того, имеет большое значение, какой именно вид налогового вычета Вы хотите получить:

Как заполнить заявление, если Вы планируете получать стандартный вычет

Перечень лиц, которые могут претендовать на стандартный вычет можно найти в Налоговом кодексе, а именно в пп. 1, 2, 4 ст. 218 НК РФ. Наиболее распространенным стандартным вычетом является вычет на ребенка. Заявление на предоставление вычета при этом пишется на имя работодателя без обращения в налоговые органы.

В шапке такого заявления обычно пишут название организации, где работает заявитель, и ФИО директора. Кроме того, указываются личные данные работника, претендующего на вычет, включая ИНН и адрес. В тексте заявления просят предоставить стандартный налоговый вычет, указывают ФИО ребенка и размер вычета. Обязательно нужно указать список документов, которые подтверждают возможность получать данный вид вычета. В конце заявления работник должен его подписать и поставить дату.

Существует также понятие двойного налогового вычета на ребенка. Это значит, что один родитель может отдать свое право на вычет другому родителю. Поясним на примере.

Иванов И.И. и Иванова В.В. воспитывают сына Иванова А.И. 21.10.2005 г. Иванова В.В. решила отказаться от своего налогового вычета в пользу мужа, значит, Иванов И.И. может теперь претендовать на двойной налоговый вычет в размере 2800 рублей (1400*2).

В такой ситуации супруги Ивановы должны заполнить два вида заявлений. Иванов И.И. должен составить заявление на получение двойного налогового вычета на имя своего работодателя. Образец заявления будет выглядеть следующим образом.

А его супруга Иванова В.В. должна написать заявление об отказе от своего налогового вычета на ребенка. Заявление также предоставляется в ту организацию, где работает Иванов И.И.

Как заполнить заявление, если Вы хотите получить имущественный или социальный вычет

Оба этих вычета можно получить двумя способами.

Способ первый - обратиться в налоговую инспекцию. В этом случае заявление на предоставление вычета заполняется по определенной форме. Сначала указываются данные налоговой, в которую подается заявление, а также сведения о налогоплательщике, претендующем на вычет.

После пишется наименование документа - «Заявление», а затем излагается его суть. Ссылаясь на Налоговый кодекс, налогоплательщик просит вернуть сумму излишне уплаченного налога, указывая при этом год, за который планируется возмещение и его сумма. Также нужно написать в заявлении банковские реквизиты счета, на который заявитель хотел бы получить возмещение.

Способ второй - получить имущественный, а начиная с 01.01.2016 года и социальный налоговый вычет, через своего . Но в этом случае Вам придется посетить ФНС минимум два раза: первый раз - чтобы подать заявление для получения уведомления, подтверждающего право на вычет, а второй раз примерно через месяц, чтобы его забрать.

В шапке заявления указываются такие же сведения как при заполнении заявления на получение вычета через налоговую инспекцию. Ниже должен следовать текст, в котором налогоплательщик просит подтвердить свое право на имущественный или социальный вычет. В конце заявления ставится подпись, расшифровка и дата написания заявления.

После получения уведомления в налоговой инспекции, необходимо заполнить заявление на получение вычета у работодателя. В шапке пишутся стандартные сведения: фамилия, имя, отчество работодателя и собственные ФИО, ИНН и адрес по прописке.

Затем пишется слово заявление и непосредственно его текст. В нем работник просит предоставить вычет (имущественный либо социальный) и указывает номер и дату уведомления о подтверждении права на вычет. В конце заявления ставится его дата и подпись с расшифровкой налогоплательщика, претендующего на вычет.

Заявление на вычет 3-НДФЛ при покупке квартиры Заявление о возврате доли подоходного налога является обязательным документом, необходимым для подачи пакета бумаг работодателю или в налоговые органы. Именно поэтому к его составлению необходимо относится серьезно. В ипотеку Если квартира была приобретена по ипотечной программе, то заявление составляют на возврат НДФЛ по основанию – «уплата процентов по ипотеке». При этом к документации нужно приложить:

• договор с банковской организацией;
• квитанции, подтверждающие выплату процентов.

В остальном заявление ничем не будет отличаться от других. Как написать правильно? Одна из причин, по которым руководство налоговых органов выносит отказ в выплате вычета, является неправильное составление заявления. Граждане по своему неведению допускают массу ошибок, указывая ненужные сведения или пропуская наиболее важные.

Имущественный вычет при приобретении имущества

В данном разделе Вы можете бесплатно скачать формы и образцы заполнения документов для имущественного вычета. Бланк декларации 3-НДФЛ за 2017 год Форма налоговой декларации за 2017 год была принята приказом ФНС России от 25 октября 2017 г. № ММВ-7-4/ Новая форма почти не отличается от декларации за прошлый год (были внесены несколько небольших изменений).

Скачать в формате PDF Бланк декларации 3-НДФЛ за 2016 год Форма декларации за 2016 год была принята приказом ФНС России от от 10.10.2016 г. №ММВ-7-11/ Новая форма практически не отличается от декларации за 2015 год (в нее были внесены лишь небольшие изменения). Скачать в формате PDF Форма декларации 3-НДФЛ за 2015 год (Microsoft Excel) Бланк декларации 3-НДФЛ за 2015 год в формате Microsoft Excel (.xls).

Для открытия требуется Microsoft Excel версии 2003 или выше (или аналогичная программа).

Образец заявления на налоговый вычет при покупке квартиры

Прочие расходы, помимо перечисленных, в составе имущественного вычета не учитываются, например, расходы, связанные с перепланировкой и реконструкцией помещения, покупкой сантехники и иного оборудования, оформлением сделок и т.д. Вычет по покупке жилья не применяется в следующих случаях:

• если оплата строительства (приобретения) жилья произведена за счёт средств работодателей или иных лиц, средств материнского (семейного) капитала, а также за счёт бюджетных средств;
• если сделка купли-продажи заключена с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым.

Взаимозависимыми лицами признаются: физическое лицо, его супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный (ст. 105.1 НК РФ).

Заявление на налоговый вычет при покупке квартиры

Как составить заявление? Для получения возврата в обязательном порядке должно быть оформлено заявление в налоговую инспекцию. При этом должна соблюдаться установленная форма с включением только необходимой и требуемой информации. При оформлении недвижимости с использованием ипотечного договора указывается основание «оплата процентов по ипотеке».
Дополнительно прилагается следующий пакет документов:

• оформленный договор с банком;
• документы по всем расчетам с банком.

Основанием для отказа в выплате налогового вычета в большинстве случаев является неправильно заполненное заявление. При оформлении документа граждане вносят в него ненужные сведения и пропускают необходимую информацию. Причиной такого положения дел является отсутствие строго установленного образца, что порождает множество ошибок.

2 000 000 максимальная сумма расходов на новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья, с которой будет исчисляться налоговый вычет. В случае приобретения имущества после 1 января 2014 года предельный размер вычета применяется к расходам, понесенным на приобретение как одного, так и нескольких объектов недвижимости. 3 000 000 рублей – максимальная сумма расходов на строительство и приобретение жилья (земли под него) при погашении процентов по целевым займам (кредитам). Ограничение суммы уплаченных по целевым займам (кредитам) процентов, принимаемых к вычету, применяется к займам (кредитам), полученным после 1 января 2014 года.
Суммы уплаченных процентов по целевым займам (кредитам), полученным до 2014 года, могут быть включены в состав имущественного вычета в полном размере без каких-либо ограничений.

Формы и образцы документов

Суть данного заявления заключается в том, что вы просите предоставить вам имущественный налоговый вычет в размере понесенных расходов на приобретение квартиры или жилого дома в ипотеку, но не более двух миллионов рублей согласно статьи 220 НК РФ.Например: Вы купили квартиру в ипотеку за 4 900 000 руб. В заявлении вы должны просить предоставить вам налоговый вычет при покупке квартиры в размере 2 000 000 руб, так как это максимально возможный вычет на стоимость квартиры. Однако, если вы за отчетный год оплатили еще процентов по ипотеке на сумму 500 000руб, то в таком случае вам необходимо просить имущественный вычет в размере 2 500 000р. Однако учтите тот факт, что если вы за этот отчетный год не получили заработную плату на сумму 2500 000руб., то вы должны просить предоставить налоговый вычет в размере фактически полученной заработной платы минус стандартные вычеты за этот год.

Возврат налога при покупке квартиры. кто имеет право на налоговый вычет?

Внимание

Для открытия требуется Acrobat Reader, Foxit Reader или любая другая программа для открытия PDF файлов. Скачать Образец заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета (без ипотеки) за 2013 год Пример заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета без возврата ипотечных процентов. Для открытия требуется Acrobat Reader, Foxit Reader или любая другая программа для открытия PDF файлов.

Скачать Образец заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета (с ипотекой) за 2013 год Пример заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета при покупке квартиры/дома, используя целевой кредит (ипотеку). Для открытия требуется Acrobat Reader, Foxit Reader или любая другая программа для открытия PDF файлов.

Заявления и другие документы на вычет

Важно

Что касается даты, то указывается время подачи документа, а не его составления. К сожалению, многие граждане допускают в этом ошибку, поэтому его приходится составлять повторно. Образец Образец заявления на вычет при покупке квартиры отличается от бланка тем, что его графы заполнены.

Это позволяет гражданину правильно составить документ и не допустить ошибку при его написании. Образец заполнения заявления на получение налогового вычета представлен здесь. Итак, к составлению заявления на оформление возврата НДФЛ необходимо подходить ответственно.

В случае неправильного составления налоговой службой будет вынесен отказ. Конечно, его можно будет исправить, но это связано с тратами личного времени и увеличением срока выплаты. Чтобы не допустить ошибок, необходимо принимать во внимание перечисленные советы.

На основании её положений, получить возврат можно в следующих случаях:

• при реализации жилой площади (может быть продана только доля квартиры или дома);
• при продаже земельной территории;
• при участии в долевом строительстве;
• при погашении процентов по ипотечной программе, используемой для покупки квартиры.

Более того, НК РФ регламентирует порядок оформления вычета. Если был приобретен надел земли ИЖС, то подавать заявление на возврат можно только после возведения дома и регистрации на него права собственности. Какие документы необходимы? Чтобы получить обратно долю подоходного налога, необходимо собрать следующие документы:

1. Соглашение о приобретении квартиры.

   Здесь важно учитывать, что с 2014 года в сумму вычета включаются затраты на строительные и отделочные работы.

организация на жилом объекте электро-, водо- и газоснабжения и канализации (в том числе автономных).

• При покупке на территории Российской Федерации квартиры или комнаты (доли/долей в них):

• собственно покупка квартиры или комнаты (доли/долей в них);
• приобретение прав на квартиру или комнату (доли/долей в них) в строящемся доме;
• приобретение отделочных материалов;
• работы, связанные с отделкой квартиры или комнаты (доли/долей в них), в том числе разработка проектной и сметной документации на проведение отделочных работ.

Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного дома или отделку приобретенной квартиры или комнаты возможно только в том случае, если в соответствующем договоре указано приобретение незавершённых строительством жилого дома, либо квартиры или комнаты (прав на них) без отделки.

Заявление на получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Отдельное внимание необходимо уделить гражданам пенсионного возврата. Фактически они также имеют право на получение налогового вычета при приобретении недвижимости, однако имеется небольшой нюанс. Пенсионеры в РФ не уплачивают подоходный налог, следовательно, в течение трех лет после выхода на заслуженный отдых они уже не смогут получить возврат.

Его могут оформить только те пенсионеры, которые после выхода на пенсию в продолжение трех лет приобрели квартиру. Правовая база Получение возврата НДФЛ детально регламентируется законодателем. Имущественный вычет подробно рассматривается в статье 220 НК РФ.