Порядок обеспечения денежных знаков

Порядок обеспечения денежных знаков устанавливается государственным законодательством. Обеспечиваться денежные знаки могут товарно-материальными ценностями, золотом и драгоценными металлами, свободно конвертируемой валютой, ценными бумагами, страховыми полисами, гарантиями правительства, банков и других учреждений.

Эмиссионная система

Она представляет порядок денежной эмиссии и изъятия, то есть порядок печатания денег, их выпуска в обращение и изъятия. Украинская денежная система опирается на принцип единства, взаимодействия и взаемоперепливу наличного и безналичного обращения в функционировании общественного производства, достижения его эффективности, стабильности денежной единицы. Взаимодействие и регулирования наличного и безналичного обращения государство обеспечивает на основе актов внутреннего законодательства, учитывая при этом экономическое положение страны.

Выпуск безналичных денег осуществляется коммерческими банками в процессе выполнения ими кредитных операций. При погашении займов происходит изъятие денег из обращения.

Выпуск наличных денег в обращение осуществляется через расчетно-кассовые центры НБУ. Изъятие денег происходит при поступлении денежной наличности от коммерческих банков в расчетно-кассовые центры НБУ.

НБУ согласовывает с государственными органами величину денежной массы. Эмиссия банкнот НБУ осуществляется тремя способами:

Предоставление кредитов кредитным учреждениям в форме переучета коммерческих векселей;

Кредитование государственной казны под обеспечение государственных ценных бумаг;

Эмиссией банкнот путем их обмена на иностранную валюту.

Установления курса национальной валюты и порядок ее обмена на иностранную

Потребность установления валютного курса обусловлена особенностями выполнения деньгами функции мировых денег. Украинская гривна является законным покупательским и платежным средством только на территории Украины. За пределами Украины она должна быть обменена на ту валюту, которая является законным для другой страны.

Установления валютного курса, или котировки валют, означает выражение валюты данной страны в валютах других стран, то есть проявляется во время их обмена. По сути валютный курс - это цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежных единицах другой страны.

Ранее использовался порядок установления валютного курса, исходя из золотого содержания различных валют. В наше время, поскольку в одной стране не фиксируется золотое содержание денежной единицы, используется способ котировки, в основе которого лежит учета колебаний покупательной способности национальных валют, соотношение спроса и предложения той или иной валюты на валютных рынках и другие факторы.

Наличие государственных институтов, осуществляющих регулирование денежного обращения в стране

Нормальное функционирование национальной денежной системы невозможно без государственного установления и регламентирование порядка наличного и безналичного денежного обращения. Задача установления и регламентирования денежного обращения каждое государство возлагает на специальные органы. Регулирование денежного обращения и соблюдения законодательства по монетарным вопросам в Украине осуществляет Национальный банк Украины. Это предусмотрено Конституцией и Законом "О Национальном банке Украины". НБУ выступает центральным элементом денежной системы и государственным органом реализации денежно-кредитного и валютного регулирования.

Основу деятельности НБУ составляет контроль денежного обращения; обеспечение стабильности национальной денежной единицы - гривны; регламентация эмиссии наличных, стимулирования развития и укрепления банковской системы Украины, совершенствование правил осуществления безналичных платежей и тому подобное. НБУ разрабатывает денежно-кредитную политику в Украине и осуществляет повседневный контроль за ее реализацией.

Другие органы государственного управления экономикой - Кабинет Министров, Министерство экономики, Министерство финансов - тоже влияют на денежное обращение, реализуя свои меры экономической и финансовой политики. Однако регулятивные действия этих органов государственного управления экономикой в монетарной сфере они должны координировать с НБУ.

Принципы организации денежной системы

Основу денежной системы составляют принципы ее организации. Это правила, согласно которым государство организует функционирование денежной системы. На основе же каких принципов строится современная денежная система рыночного типа Украине?

1. Принцип централизованного управления денежной системой.

В денежной системе рыночного типа на первый план выступают экономические методы управления. Государство через Национальный банк Украины создает на рынке такие условия, которые заставляют банки, финансовые институты и других юридических лиц в сфере денежного обращения принимать решения, выгодные для обеспечения эффективного функционирования национальной экономики.

2. Принцип устойчивости и эластичности денежного обращения. Сущность этого принципа заключается в том, что функционирование денежной системы должно быть организовано таким образом, чтобы, с одной стороны, не допускать инфляции, а с другой - иметь возможность расширять денежный оборот, если возрастают потребности хозяйства в денежных средствах, сокращать его, когда эти потребности уменьшаются.

3. Принцип кредитного характера денежной эмиссии. Появление новых денежных знаков (наличных или безналичных) в хозяйственном обороте возможно только на основе осуществления банками кредитных операций.

4. Принцип обеспеченности денежных знаков, выпускаемых в обращение. Денежные знаки обеспечиваются товарно-материальными ценностями, золотом, другими драгоценными металлами, составляющих активы банков, ценными бумагами и другими долгосрочными обязательствами.

5. Принцип непидпорядкованости Национального банка Украины Правительства. Для поддержания устойчивости денежного обращения, борьбы с инфляцией, которые являются приоритетными задачами НБУ, могла бы возникать угроза в связи с тем, что при определенных обстоятельствах Правительство начнет использовать денежные средства НБУ для решения своих проблем.

6. Принцип предоставления Правительства денежных средств только в порядке кредитования. НБУ не должен финансировать правительство. Денежные средства ему он может оказывать только в порядке кредитования под определенное обеспечение.

7. Принцип надзора и контроля за денежным обращением со стороны государства. Цель этого заключается в обеспечении постоянного контроля за денежным оборотом, соблюдения всеми субъектами денежных отношений основных принципов организации наличного и безналичного обращения. Государство этот надзор и контроль осуществляет через банковскую, финансовую, налоговую систему.

8. Принцип функционирования на территории Украины исключительно национальной валюты. Платежи за товары и услуги, другие платежи внутри страны должны происходить согласно законодательству Украины исключительно в национальной валюте. На территории Украины национальная валюта может быть обменена на валюту других стран, но использована для платежей за рубежом или вложена в банковские депозиты.

Современные денежные системы представляют собой систему, в рамках которой отдельные элементы находятся в определенном единстве. Условно элементы можно разделить на 3 блока, которые функционируют в неразрывном единстве:

1. базовый (фундаментальный);

2. управленческий (функциональный);

3. инфраструктурный (нормативно-правовая база, законодательные органы и правительство).

Элементами денежной системы являются:

1-й блок:

Принципы организации денежной системы;

Наименование денежной единицы;

Виды и порядок обеспечения денежных знаков;

Эмиссионный механизм;

2-й блок:

Структура денежной массы;

Механизм денежно-кредитного регулирования;

Порядок установления валютного курса;

Порядок кассовой дисциплины;

3-й блок:

Порядок прогнозирования и планирования денежного оборота.

Принципы организации денежной системы:

Принцип централизованного управления денежной системой. В условия рынка данный принцип базируется на экономических методах, основанных на мотивации деятельности хозяйствующих субъектов;

Принцип планирования денежного оборота – на основе составления соответствующих прогнозов;

Принцип устойчивости и эластичности денежного оборота: денежная система должна удовлетворять потребности экономики в денежных средствах, но не допускать развития инфляционных процессов;

Принцип кредитного характера денежной эмиссии означает, что эмиссия наличных и безналичных денег осуществляется на основе кредитных операций;

Принцип обеспеченности эмитируемых денег;

Принцип независимости центрального банка от государства в области проведения эмиссионных операций, в решении задачи обеспечения устойчивости национальной денежной единицы, комплексного использования инструментов денежно-кредитного регулирования, предоставления денежных средств правительству в порядке кредитования;

Принцип надзора и контроля за денежным оборотом: государство через банковскую, финансовую систему, налоговые органы должно обеспечивать постоянный надзор и контроль за денежным оборотом и основными денежными потоками в экономике.

Наименование денежной единицы – следующий элемент денежной системы. Денежная единица – установленный в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения и выражения цен всех товаров. Как правило, она делится на мелкие кратные части. Все денежные знаки, монопольно эмитируемые центральным банком, есть законные платежные средства. Законные платежные средства – это денежные знаки, которые по закону являются обязательными к приему в погашение долга на территории данного государства. Все законные платежные средства являются деньгами, но не все деньги являются законными платежными средствами (например, иностранная валюта не является законным платежным средством).

Виды и порядок обеспечения денежных знаков – государственным законодательством устанавливается, что может служить обеспечением эмиссии денежных знаков (товарно-материальные ценности, золото и драгоценные металлы, СКВ, ценные бумаги, гарантии Правительства и т.д.).

Эмиссионный механизм – порядок эмиссии наличных и безналичных денег в оборот и их изъятия.

Структура денежной массы – рассматривается либо как соотношение между наличной и безналичной денежной массой, либо как покупюрное строение массы денежных знаков.

Порядок прогнозного планирования денежного оборота – включает систему прогнозных планов, органы, составляющие эти планы, совокупность показателей, определяемых с помощью этих планов, задачи, решаемые с помощью каждого плана денежного оборота.

Механизм денежно-кредитного регулирования – совокупность инструментов денежно-кредитного регулирования (прямых и косвенных), права и обязанности органов денежно-кредитного регулирования.

Порядок установления валютного курса или котировка валют - означает отношение валюты данной страны, выраженной в валютах других стран. Котировку проводят центральные банки. Она может быть официальной и свободной (рыночной). В настоящее время используют способ котировки, основанный на «корзине валют», при котором национальная валюта сопоставляется с рядом других национальных валют, входящих в «корзину».

Порядок кассовой дисциплины – это набор общих правил, форм первичных кассовых документов, форм отчетности, которыми должны руководствоваться хозяйствующие субъекты при организации наличного денежного оборота, проходящего через их кассы.

Порядок выпуска и обращения денежных знаков устанавливается государством законодательно и называется эмиссионной системой. Разные экономические и исторические предпосылки возникновения и использования различных видов денег предопределили и разный порядок их эмиссии. Эмиссионные операции в государствах исторически осуществляли: центральный (эмиссионный) банк, пользующийся монопольным правом выпуска банковских билетов (банкнот), составляющих подавляющую часть налично-денежного обращения; казначейство (министерство финансов или другой аналогичный исполнительный орган), выпускающее бумажные знаки небольшого достоинства (казначейские билеты и монеты, изготовленные из дешевых видов металла). В настоящее время эмиссию неразменных на золото денежных знаков независимо от их вида осуществляют эмиссионные банки, которые организуют денежное обращение в стране и отвечают за его состояние.

Для полноценных и неполноценных денег устанавливается различный порядок производства, причем к полноценным монетам применяется система свободной чеканки, а к неполноценным - металлическим знакам стоимости - система закрытой чеканки. Система свободной чеканки предполагает право каждого представить металл в слитках для перечеканки его в монеты. При этом чеканка производится бесплатно, либо за нее взимается небольшая пошлина на покрытие издержек. Экономическое значение свободной чеканки состоит в том, что она обеспечивает валютному металлу возможность а) служить не только мерой стоимости, но и средством обращения и платежа; б) благодаря свободной чеканке стоимость монеты не может превышать стоимость содержащегося в ней металла; в) свободное превращение валютного металла из сокровища в средства обращения и платежа позволяет сокровищу осуществлять свою роль стихийного регулятора количества денег в обращении.

Для мелких сделок необходимы монеты небольшой стоимости, чеканка которых из золота невозможна. Поэтому для обслуживания мелкого оборота чеканятся так называемые бидонные, т.е. неполноценные, монеты из более дешевых металлов. К неполноценным монетам применяется система закрытой чеканки - они чеканятся государством только из принадлежащего казне металла. В отличие от производства действительных денег, закрытая чеканка делает возможным то, что относительная стоимость неполноценной монеты превышает действительную стоимость заключенного в ней металла.

Закрытая чеканка, таким образом, обеспечивает получение монетного дохода исключительно государством. Государство, кроме того, единолично определяя соотношение действительных и неполноценных денег, получает в распоряжение инструмент регулирования платежного спроса и, следовательно, управления экономической ситуацией. В этом заключается экономическое значение закрытой чеканки в частности и эмиссии неполноценных денег вообще.

Государство может устанавливать различный порядок обращения для полноценных и для неполноценных денег. В таком случае полноценные деньги наделяются силой законного платежного средства в неограниченных масштабах, т.е. они обязательны к приему продавцами и кредиторами на любую сумму. Неполноценные деньги, напротив, государство может наделять платежной силой лишь в ограниченных рамках. Тем не менее, несмотря на ограниченный характер применения неполноценных денег в эпоху их появления, рост производства и товарообмена приводит к дальнейшему вытеснению действительных денег неполноценными и расширению сферы функционирования последних. Поэтому постепенно грань между различными видами денег стирается, и те и другие становятся обязательными покупательными и платежными средствами на внутреннем рынке страны, а некоторые валюты - даже на внешнем рынке (конвертируемые валюты). В условиях рыночной экономики денежные знаки обеспечиваются находящимися в активах банков товарно-материальными ценностями, золотом и другими драгоценными металлами, свободно конвертируемой валютой, ценными бумагами и другими долговыми обязательствами.

Порядок обеспечения денежных знаков.

Государственным законодательством устанавливается, что в качестве обеспечения могут служить товарно-материальные ценности, золото и драгоценные металлы, свободно конвертируемая валюта, ценные бумаги, страховые полисы, гарантии Правительства, банков и других организаций и т.д. Использование других видов обеспечения или нарушение основных правил оформления банками обеспечения не должно допускаться.

Эмиссионный механизм.

Он представляет собой порядок выпуска денег в оборот и их изъятия из оборота. Выпуск денег в обращение каждодневно сочетается с изъятием их из обращения. Поэтому эмиссия понимается как такой выпуск денег, который приводит к общему увеличению денежной массы, находящейся в обороте.

Безналичные деньги выпускаются коммерческими банками в процессе совершения ими кредитных операций. При погашении ссуд осуществляется изъятие денег из оборота. Выпуск наличных денег производится через расчетно-кассовые центры центрального банка. Изъятие наличных денег происходит при сдаче денежной наличности коммерческими банками в расчетно-кассовые центры.

Структура денежной массы в обороте.

Она рассматривается двояко. Это либо соотношение между наличной и безналичной денежной массой, либо соотношение между денежными знаками разной купюрности во всем объеме денежной массы. Денежный оборот – это процесс движения (кругооборот) денег в наличной и безналичной формах, в процессе которого деньги выполняют функции обращения и платежа. В основном деньги постоянно находятся не в статичном состоянии, а в движении. Таким образом, денежный оборот представляет собой форму существования денег и является элементом денежной системы.